нансового інструменту на Кінець періоду19500399,95250149,959899,9529899,95416,79250166,7910316,16310316,74433,26250183,26107500Всього- 125075050010750 -
Пояснення:
Проценти за номінальною ставкою розраховуються від суми Надання кредиту:
* 0,3/12=250 грн
Проценти за Ефективна ставка: +9500 * 0,0421=399,95
Амортизація дисконту 399,95 - 250=149,95
Амортізована собівартість фінансового інструменту на Кінець ПЕРІОДУ 9500 + 399,95=9899,95
Проценти за ефективного ставкою за другий период 9899,95 * 0,0421=416,79
Аналогічно розраховуються показатели Наступний періодів.
Додаток 2
облік депозит рахунок ставка
Складаємо оборотно-сальдові відомість
РахунокСальдо на качан місяцяОбороті за місяцьСальдо на Кінець місяцяДебетКредітДебетКредітДебетКредіт12345671001360 97033 200327 770100310 00010 000120031 2602 159 600 314 0 801 876 7801500184 590184 5901600343 660343 6601811250 000250 00020401 800 +0001 800 0002062671 390150 000821 3902068113 060113 060220210 00010 +000220650050022087507502600483 +9604 004 280899 900-2 620 42026021 000155 000154 00012345672610100 000100 00026182 8406 00010 5007 34026251 0001 000263012 00032 00020 000263890090029024004003005462 000462 000300738 50038 500300857 75057 75032122 7002 700351947 47047 47035513002028036301 200 0001 200 000366030 55030 550440036 7601 650 000-1 613 2404409512 480600 000-87 5205000180 420740 0002 000 0001 440 4205001800 000800 0005002-740740 000739 260502118 91018 910503027 630279 470-251 8405041626 920626 92060421 2501 2506110200200620388 25088 250630057 75057 7506490200 000200 00070216 0006 000704190090071002 5002 5007423600 000600 000749017 52017 520Разом1 087 +2301 087 23 012 757 79 012 757 7901 683 2 801 683 280
балансова звіт КБ «Альфа» на 01.01.2013 р.
№АктівіРозрахунок статьи (рахунки) 01.01.2013 р., тіс.грн.12341Кошті та Залишки в НБУ 1 001, 1003, 12002 214 5502Казначейські та Інші цінні папери, что рефінансуються НБУ12343Кошті в других банках1500184 5904Цінні папери на продаж5Кредіті та заборгованість клієнтів2062821 3906Інвестіційні цінні папері32122 7007Довгострокові вкладення в дочірні та Асоційовані компанії8Основні засоби та Нематеріальні актіві4400, 4409-1 700 7609Нараховані доходи до отрімання2068113 06010Інші актіві3551, 351947 75011Всього актівів1 683 280№ПасівіРозрахунок статьи (рахунки) 01.01.2013 р., тис.грн.Зобов язання 12Кошті банків1600343 660 13Кошті клієнтів2600, 2602, 2 625, 2 630, 2902-645 02014Інші депозіті15Боргові цінні папери, емітовані банком16Нараховані витрати до сплаті26187 34017Інші зобов язання 366030 55018Всього зобов язань - 263 470Власній капітал19Статутній капітал50001 440 42020Капіталізовані дівіденді21Акції, что вікуплені в акціонерів5002739 26022Емісійні різніці23Резерві502118 91024Результаті переоцінкі25Нерозподіленій прібуток5030-251 84026Всього власного капіталу1 946 75027Всього пасівів1 683280
