ного підприємства). Індивідуальний робочий план інспектора (Ревізора) Оформити для одного Із членів групи (за Вибори студента) як робочий документ інспектора (Ревізора), взявши за зразок форму, наведення у табліці 2.
Таблиця 2
Індивідуальний робочий ПЛАН інспектора (РЕВіЗОРА)
_____________ Сидоренко Валентина Петрівна _____________________
(прізвище та ініціали Ревізора)
за розділом контрольно-ревізійної роботи Грошові кошти в касі підприємства
(назва)
Термін виконан роботи з ___08 січня_2014 р. по _13 січня 2014 р.
Основні напрями робіт за окремим харчуванням програми інспектування (ревізії) Методичні Прийоми контролюЧас проведенняТермін Виконання робіт, днівОформлення результатів Виконання робіт за окремим харчуванням програми інспектування (ревізії) поча-токзакін- чення123456Перевірка наявності договором про повну матеріальну відповідальність з Посадовою особою, яка Виконує Функції касира; Документальна перевірка, порівняння, співставлення.08.0108.011Прі проведенні документальної перевіркі НЕ Було | Полтава помилок в договорі про повну матеріальну відповідальність касиром; Організація документального контролю за збереженням коштів - інвентаризація наявний коштів у касі про єкта контролю, Дотримання строків, порядку та обов язковості у Передбачення випадка проведення інвентаризації каси; Перевірка Дотримання ліміту готівкі в касі; Документальна, Арифметичний, аналітична перевірка, інвентаризація, інспекція08.0109.011Прі проведенні аріфметічної, аналітичної та документальної перевіркі НЕ Було | Полтава помилок при проведенні інвентаризації каси та розрахунку ліміту каси; Дотримання законодавства в части своєчасності та повнотіла оприбуткування готівкі в касу, а такоже на рахунки в установах банків готівкі, віданої з каси об'єкта контролю для зарахування на відповідні рахунки; Документальна, Арифметичний, аналітична перевірка, інвентаризація, інспекція, 089.0110.011Прі проведенні аріфметічної, аналітичної та документальної перевіркі НЕ Було | Полтава помилок при відображенні Надходження Копійчаної коштівПеревірка правільності вібуття та использование за цілямі Копійчаної коштів в касі підприємства та відображення їх в обліку; Документальна, Арифметичний, аналітична перевірка, інвентаризація, інспекція, 10.0113.011Прі проведенні аріфметічної, аналітичної та документальної перевіркі НЕ Було | Полтава помилок при відображенні вібуття Копійчаної коштівПеревірка правільності документального оформлення наявності та руху Копійчаної коштів в касі підпріємстваДокументальна перевірка, запиті, порівняння, співставлення13.0113.011Прі проведенні перевіркі НЕ Було Виявлено помилок Стосовно документального оформлення руху Копійчаної коштів.
Завдання 5. (Оцінюється максимально в 20 балів)
Для збору и сістематізації матеріалів контрольних ЗАХОДІВ, модельованіх з використанн Наведеної нижчих додаткової информации для виконан міжпредметного тренінгу на прікладі обраності підприємства завести журнал (відомість) інспектора (Ревізора) та Оформити его як робочий документ інспектора (Ревізора) у відповідності з формою, Поданєв у табліці 3.
Записи у Журналі інспектора (Ревізора) слід вести відповідно до Структури акту ревізії.
Таблиця 3
Журнал інспектора (РЕВіЗОРА)
____________ Сидоренко Валентина Петрівна ____________________
(прізвище та ініціали Ревізора)
за конкретним харчування програми інспектування (ревізії) __________
(назва)
Термін виконан роботи з __________ 20 ___ р. по ___________ 20 ___ р.
№ п/пДокументОпераціяЗміст порушенняСума Збитками, грн.Відповідальні за Порушення особіНорматівні активн, вимоги якіх порушене (вказаті статью, пункт) Заходь относительно Усунення порушеньназва№дата№короткій змістсума, грн.123456789101112
За матеріалами ревізії Розробити проект решение за наслідкамі інспектування (ревізії) фінансово-господарської діяльності підприємства, в якому Розкрити Можливі заходь относительно Усунення виявленості порушеннях та шляхи реализации ціх ЗАХОДІВ на підприємстві.
Акт інспектування (ревізії) Оформити як підсумковій документ інспектора (Ревізора) за наслідкамі контролю фінансово-господарської діяльності підприємства.
АКТ
ревізії фінансово-господарської ДІЯЛЬНОСТІ
ПАТ «Луганський завод гірничого машинобудування»
лютого 2014р. м.Київ
Ревізійною Груп у складі: начальник ревізійного відділу Максимук О...
