нностей, що мають вартість, життя, здоров'я і працездатності людей, страхування може бути пов'язано з відшкодуванням матеріальних збитків, з одного боку, і втрат у сімейних доходах -з іншого.
Втрати в сімейних доходах, що з'являються у зв'язку з непрацездатністю громадян у період хвороби, інвалідності, лікування після отримання травми від нещасного випадку, у зв'язку з досягненням похилого (пенсійного) віку, з настанням смерті годувальника або іншого члена сім'ї, тягнуть за собою значні витрати всього суспільства. Тому страховий захист цих доходів здійснюється в першу чергу шляхом організації соціального страхування за рахунок суспільства, тобто за рахунок доходів або смертних асигнувань підприємств та установ, де працюють громадяни. Рівень відповідних допомог і пенсій залежить від фінансових можливостей держави на кожному етапі розвитку суспільства. Воно прагне підтримувати за допомогою соціального страхування певний, мінімально можливий життєвий рівень сімей постраждалих громадян шляхом повного або часткового відшкодування втрат у їх доходи.
Для того щоб громадяни мали можливість понад чи крім виплат і пільг по соціальному страхуванню задовольняти свої соціальні потреби, широко проводиться особисте страхування (Додаток 1).
1.2 Класифікація видів страхування
Об'єктами страхування є життя і здоров'я людини, її майно і фінансовий стан.
Класифікація страхування - наукове поділ страхування на систему взаємопов'язаних ланок за певними ознаками.
Такими ознаками можуть бути форма проведення, форма організації, об'єкт страхування, рід небезпеки і т.п.
Найбільш рання з відомих класифікацій передбачає поділ по історичному ознакою, тобто в залежності від часу появи і становлення того чи іншого виду страхування:
морське - XV ст.;
приватне (тонтин) - ХVI ст.;
майнове (від вогню) - ХVII ст.;
відповідальності роботодавця, від нещасних випадків, крадіжок і т.п.- XIX ст.;
автострахування, страхування авіаційних і космічних ризиків і т.п.- XX ст.
Класифікація по історичному ознакою не може бути завершеною і остаточною, так як з появою нових видів діяльності в ході науково-технічного прогресу з'являються нові ризики і, отже, нові види страхування.
За формою організації страховика виділяють державне, акціонерне і взаємне, кооперативне страхування.
Державне страхування - така форма, в якій страховиком виступає держава в особі спеціально уповноважених на це організацій. У коло інтересів держави входить його монополія на проведення будь-яких або окремих видів страхування (визначених законом про статус стразового діяльності).
Акціонерне страхування - організаційна форма, при якій страховиком виступає приватний капітал. Власниками такого суспільства є власники акцій. Якщо компанія-засновник організовує дочірню страхову форму з метою страхувати насамперед свої ризики, то в цьому випадку говорять про кептивної формі організації страховика.
Взаємне страхування - недержавна організаційна форма, яка виражає домовленість між групою фізичних, юридичних осіб про відшкодування один одному майбутніх можливих збитків у певних частках згідно з прийнятими умовами (кожен страхувальник одночасно є членом страхового товариства). Реалізується через товариство взаємного страхування, яке є страховою організацією некомерційного типу, тобто переслідує цілей отримання прибутку з створеного страхового підприємства. Це велика організаційна форма проведення страхування. Товариство взаємного страхування виступає як об'єднання фізичних або юридичних осіб, створене на основі добровільної угоди між ними для страхового захисту своїх майнових інтересів. Товариство взаємного страхування є юридичною особою і відповідає за своїми зобов'язаннями всім своїм майном. Кожен страхувальник є членом-пайовиком товариства взаємного страхування. Мінімальна кількість членів-пайовиків визначається статутом товариства. В даний час в Російській Федерації відсутня правова база для діяльності товариств взаємного страхування. За кордоном товариства взаємного страхування є великими господарюючими суб'єктами регіонального, національного та міжнародного страхового ринку.
Кооперативний страхування - за своїм змістом рівнозначно взаємному. Недержавна організаційна форма. Полягає в проведенні страхових операцій кооперативами. У Російській Федерації кооперативне страхування почало функціонувати в 1918 р, коли був організований Всеросійський кооперативний страховий союз. З 1921 р кооперативним організаціям було дозволено проводити страхування власного майна від стихійних лих з правом ...
