б бути повністю залишені на його відповідальності, що дозволило б зберегти у себе і відповідну частину страхової премії. Цей недолік призводить до того, що більш поширеним методом пропорційного перестрахування є договір ексцедента сум.
Договір ексцедента сум передбачає, що цедент передає, а перестрахувальник приймає в перестрахування тільки ті договори страхування, страхова сума по яких перевищує обумовлену величину (розмір власного утримання, АБО пріоритет цедента). При цьому в договорах, переданих у перестрахування, перестраховик залишає на своїй відповідальності ту ж обумовлену суму власного утримання, а перестрахувальник приймає на себе зобов'язання по частині страхової суми {ексцедентом), але в межах встановленого ліміту. Максимальна величина перестраховується суми встановлюється в розмірі, кратному величині пріоритету цедента, який носить назву лінії.
Якщо страховик укладає договори страхування на страхові суми, що перевищують ліміт відповідальності перестраховика, то він може укласти аналогічні договори перестрахування з іншими перестраховиками (договори другого ексцедента, третьої ексцедента і т. д.)
Основною перевагою договору ексцедента сум для страховика є те, що він дає можливість встановити величину власного утримання в розмірі, відповідному його фінансовим можливостям, і залишати повністю на своїй відповідальності всі договори страхування, страхові суми по яких не перевищують суму такого утримання. По-друге, даний метод дозволяє страховику сформувати збалансований страховий портфель з погляду страхових сум, т. Е. Відповідальність страховика за кожним договором страхування, перестрахуватися таким методом, не перевищуватиме певної величини. При цьому залежно від характеру договорів страхування страховик може встановлювати різну величину власного утримання за окремими видами страхування, групам страхувальників, об'єктам, страховим ризикам або іншими ознаками.
У той же час при такому методі перестрахування істотно збільшуються витрати на обробку кожного договору страхування, переданого в перестрахування, оскільки необхідно розраховувати частки страхових сум, страхових премій та страхових виплат, що припадають на кожну із сторін договору.
На практиці квотний договір і договір ексцедента суми часто застосовують комбіновано. Портфель даного виду страхування перестраховується квотно, а перевищення сум страхування ризиків понад встановлену квоту (норми) у свою чергу підлягає перестрахуванню на принципах ексцедентного договору. Страховик таким способом прагне, як правило, отримати перестраховий захист по найбільш небезпечних ризиків.
Таким чином, всі види пропорційного перестрахування характерні тим, що збитки, як і премія за оригінальними полісами, поширюються між цедентом і перестрахувальником відповідно до пропорції і в прив'язці до страхової суми.
1.4.2 Непропорційне перестрахування
Сутність непропорційного перестрахування полягає в тому, що виплати перестрахувальника визначаються виключно величиною збитку, тобто відсутня пропорційне поділ окремого ризику і отриманої за нього премії. Премія за цим видом перестрахування визначається зазвичай як відсоток річної премії, отриманої цедентом від застрахованого і переданого на перестрахування портфеля.
В даний час непропорційне перестрахування широко використовується в багатьох галузях страхування як форма захисту проти кумуляції збитків і катастрофічних втрат. Непропорційне перестрахування зазвичай пропонується професійними перестраховиками, але нерідко і перестрахувальними брокерами.
Існують два основних види непропорційного перестрахування:
ексцедента збитку (excess of loss);
ексцедента збитковості (stop loss).
При страхуванні ексцедента збитку цедент встановлює пріоритет у певній сумі. Збитки, що перевищують пріоритет, будуть відшкодовуватися перестрахувальником до максимального ліміту, визначеного в перестрахуванні ексцедента збитку як абсолютна величина.
При страхуванні ексцедента збитковості пріоритет цедента визначається як відсоток від річної премії страховика, в межах якого він сам несе відповідальність у разі настання збитку. Збитки, що перевищують пріоритет, будуть відшкодовуватися перестрахувальником до максимального ліміту, який визначається як відсоток від річної премії цедента. Зазвичай ексцедент збитковості обмежений максимальним лімітом.
У договорі ексцедента збитку страховик сам оплачує всі збитки, що не перевищують розмір його власного утримання (пріоритету), а перестрахувальник бере участь тільки в тих збитках, величина яких більше встановленого пріоритету, в межах свого ліміту відповідальності. Ліміт відповідальності виз...
