них банків. Діяльність комерційних банків не зобов'язана приводити до їх банкрутства, до втрат клієнтів, яка може зробити негативний вплив на всю економіку. В основі банківського регулювання і нагляду лежить так званий принцип «верблюда» (англійська акронім «CAMEL» ??складено по заголовних букв основних критеріїв банківського нагляду), що включає [17, с. 168]:
достатність капіталу (відношення власних коштів до сумарних активів);
якість активів з точки зору ризику, ліквідності і так далі;
якість менеджменту (кваліфікація керуючих);
ліквідність або здатність банку швидко і безболісно проводити свої зобов'язання (співвідношення ліквідних і інших активів);
прибутковість (рівень прибутку на одну акцію або одного зайнятого).
Перед системою регулювання рівні всі банки, самостійно від того, чим вони займаються або кому належать. Але оскільки у всіх країнах є різні банки - комерційні, інвестиційні, ощадні, кооперативні та акціонерні, публічні та приватні, то це вимагає коректування системи регулювання. Законодавче регулювання банківської діяльності та грошово-кредитної політики в розвинених країнах зазвичай грунтується на значній кількості спеціальних законодавчих актів, серед яких основними є закон про центральний банк і загальний закон про банківську діяльність.
Комерційні банки повинні працювати на відповідних принципах і проводити конкретні функції. У даному випадку першим фундаментальним принципом діяльності банку є робота в межах реально наявних ресурсів. Робота в межах реально наявних ресурсів означає, що комерційний банк зобов'язаний забезпечувати не тільки кількісну відповідність між своїми ресурсами і кредитними вкладеннями, але і домагатися відповідності характеру банківських активів специфіці мобілізованих їм ресурсів. Насамперед це відноситься до термінів тих і інших. Тaким oбрaзoм, якщо банк залучає кошти головним чином на короткі терміни, а вкладає їх переважно в довгострокові позики, те його ліквідність опиняється під загрозою. Наявність в активах банку великої кількості позик з підвищеним ризиком потребує від банку зростання питомої ваги власних коштів у загальному розмірі його ресурсів.
Другим знaчітельнейшім принципом, на якому базується діяльність комерційних банків, є економічна самостійність, що передбачає й економічну відповідальність банку за підсумки своєї діяльності. Економічна самостійність передбачає свободу розпорядження власними засобами банку і залученими ресурсами, вільний вибір клієнтів і вкладників, розпорядження доходами банку. Зокрема, чинне законодавство надає всім банкам економічну свободу в розпорядженні своїми фондами і доходами. Прибуток банку, що залишається в його розпорядженні після сплати податків, розподіляється згідно з його установчими документами. Загальні збори акціонерів або другoй правомочний орган встановлює норми та обсяги відрахувань в різні фонди банку і, крім того, обсяг дивідендів по акціях. За своїми обов'язками банк відповідає усіма своїми коштами і майном, на які може бути згідно з законодавством накладено стягнення. Весь ризик від своїх операцій комерційний банк бере на себе.
Третій принцип полягає в тому, що взаємини банку зі своїми клієнтами будуються як звичайні ринкові відносини. Надаючи позики, комерційний банк виходить насамперед з ринкових критеріїв прибутковості, ризику і ліквідності.
Четвертий принцип роботи банку полягає в тому, що регулювання його діяльності повинно виконуватися виключно непрямими економічними (а не адміністративними) методами. Держава визначає лише" правила гри" для комерційних банків, але не віддає їм наказів.
Комерційні банки не існують самі по собі: вони обслуговують потреби економіки та соціальної сфери. Ось чому стан останніх адекватно відображає тенденції у вдосконаленні комерційних банків. Тaким oбрaзoм, в умовах економічного зростання зростає потреба у банківських послугах і, навпаки, економічний спад і низький рівень життя більшої частини населення країни обмежують потреби в банківських послугах. Комерційним банкам важко працювати в неефективній економіці, коли відсутні платоспроможні ссудозаемщик, науково обгрунтовані інвестиційні проекти для кредитування і, крім того, є недосконалою законодавча база, що регулює банківську діяльність. Внаслідок цього комерційні банки повинні бути націлені на використання інтенсивних факторів росту.
1.2 Функції комерційних банків
Однією з знaчітельних функцій комерційного банку є посередництво в кредиті, що вони виконують шляхом перерозподілу коштів, що тимчасово вивільняються під час кругообігу фондів організацій і грошових доходів приватних осіб. Особливість посередницької функції банків полягає в тому, ...
