цій роботі.
Поступове/поетапне вирішення поставлених у роботі завдань призводить до логічною поставленої мети дисертаційної роботи - наукове пропозицію системи показників бально-вагового методу. Це дозволяє внести в нормативний документ Банку Росії зміни, що дозволяють контролювати/регулювати в цілому банківську систему країни (в частині ефективності побудованої системи внутрішнього контролю кожного комерційного банку). І назад, тільки через побудову уніфікованої системи внутрішнього контролю для комерційних банків (яка буде в синергії з зовнішнім контролем/аудитом) можливе отримання адекватної оцінки/ефективності створеного внутрішнього контролю в окремо взятому комерційному банку. Таке можливо тільки через застосування наукових підходів - як способу вирішення багатоваріантної завдання по створенню єдиної системи контролю банківської діяльності.
. Формування набору критеріїв для завдання ухвалення управлінського рішення
управлінський рішення банк критерій
Слово «ревізія» від латинського revision, тобто «Перегляд». Документальна ревізія являє собою контрольне вивчення раніше вироблених господарських операцій з точки зору їх законності, достовірності та економічної доцільності.
Ревізія за часом здійснення відноситься до наступному контролю та проведення шляхом суцільний або вибіркової перевірки скоєних господарських операцій за даними первинних документів, записів в облікових регістрах та звітності. Отже, ревізія - це спосіб подальшого контролю за виробничою і господарсько-фінансовою діяльністю підприємств (об'єднань), організацій та установ, в процесі якого встановлюються законність, достовірність та економічна доцільність скоєних господарських операцій, ведення бухгалтерського обліку в відповідності з діючими положеннями та нормативно-законодавчими актами, а також достовірність облікових і звітних показників.
Для транснаціональних банків насамперед характерна розгалужена мережа філій по всьому світу і міжнародний характер діяльності. Але в будь-якій країні, де вже суще6ствует філія, або де транснаціональний банк збирається його відкрити, існують свої особливості регулювання та нагляду за діяльністю банків. Дані особливості ретельно вивчаються банком і дане дослідження має велике значення для оцінки зовнішніх чинників в країні і має величезний вплив на подальші дії банку.
Центральним ланкою в системі нагляду за діяльністю банків більшості країн є документарний нагляд. Його головне завдання полягає в тому, щоб за допомогою постійного контролю виявити на ранній стадії виникнення проблем у банку, розвиток яких може викликати неплатоспроможність і банкрутство банку, і вжити заходів щодо подолання виявлених негативних явищ і тенденцій.
Банківський нагляд здійснюється одноманітно і складається з виряджаючи послідовних етапів:
ліцензування
перевірка звітності
інспектування на місцях
контроль за дотриманням банками вимог наглядових органів
Інспектування на позначках проводиться для формування достатнього уявлення про стан банку. Частота проведення перевірок, їх обсяг залежать від ступеня довіри наглядових органів до кредитних установ.
Завершальний етап нагляду за банками - контроль за дотриманням ними в строго визначені терміни приписів органів нагляду щодо усунення виявлених недоліків.
У багатьох країнах центральні банки безпосередньо здійснюють нагляд за дотриманням кредитними установами норм банківської діяльності. Там, де ця функція виведена з компетенції центрального банку, він все одно є неодмінним учасником регулювання банківської діяльності.
В останні роки в багатьох країнах розгорнулася дискусія про правомірність виконання центральними банками функцій банківського нагляду і регулювання. Історично склалося так, що в більшості розвинених країн центральні банки повністю або частково здійснюють банківський нагляд і регулювання.
. Формування набору альтернатив
Регулювання банківської діяльності в цілому і функціонування транснаціональних банків займає велике місце в державній політиці різних країн. Міжнародні банки, які оперують в різних країнах, повинні дотримуватися жорсткі правила системи регулювання банківської діяльності. Ці правила стосуються банківських операцій і набору пропонованих послуг, якості та розміру кредитів, достатності власного капіталу, способів його розширення, які використовуються для поліпшення відносин з клієнтурою.
Бізнес-процеси є в кожному банку, різниця полягає лише в рівні їх розвитку та формалізації. Процесний підхід активно впроваджується також у середніх і малих банках, тому вимагає менше витрат і має ме...
