апитання у своїй основі нестабільні, що обмежує сферу їх використання комерційними банками. З цієї причини власникам рахунків або виплачується низький відсоток, або він взагалі не виплачується.
Незважаючи на це, депозити до запитання мають важливе значення для клієнтів, оскільки використовуються:
- для здійснення безготівкових розрахунків;
- для забезпечення схоронності коштів (зберігання готівкових коштів завжди схильне більшому ризику втрати);
- для отримання доходу (хоча зазвичай і невисокого).
Для кредитних організацій депозити до запитання також мають велике значення. Хоча клієнти і можуть зажадати в будь-який момент повернення вкладів, проте вони створюють істотну основу для кредитних операцій, так як малоймовірно, що відтік всіх вкладів до запитання відбудеться одночасно.
Незважаючи на регулярне використання зберігаються коштів на поточних рахунках клієнтів, залишаються певні невикористані залишки коштів. Наявність залишків на рахунках клієнтів пов'язано з тим, що кошти числяться на пасивних рахунках у комерційних банках протягом деякого проміжку часу, встановити який у момент їх надходження практично неможливо [8, с. 90].
У звичайній ситуації зменшення залишків на одних рахунках компенсується збільшенням залишків на інших. Таким чином, коливання по окремих вкладами до запитання можуть вирівнюватися в цілому по всіх вкладах разом узятим. Оскільки кредитним організаціям доводиться враховувати, що ймовірність значного скорочення залишків за вкладами до запитання завжди існує, використовувати кошти, залучені у вклади до запитання, вони можуть тільки розміщуючи їх в короткострокові і середньострокові кредитні операції. Це відповідає «золотому банківському правилом», згідно з яким короткострокові гроші можна використовувати тільки на короткострокові ссу- позички.
В умовах зростаючої конкуренції комерційні банки прагнуть залучити клієнтів і стимулювати приріст депозитів до запитання шляхом надання додаткових послуг власникам рахунків та підвищення якості їх обслуговування.
Строкові депозити - це грошові кошти, що зараховуються на депозитні рахунки на певний термін з виплатою відсотків. Процентна ставка по них залежить від розміру та строку вкладу, вона може бути фіксованою, тобто не змінюватися протягом строку, зазначеного в договорі банківського вкладу. У деяких випадках може встановлюватися сума незнижуваного залишку за вкладом. Це означає, що умовами вкладу допускається вчинення видаткових операцій, але залишок коштів на рахунку після здійснення операції повинен бути не менше обумовленого.
Та обставина, що власник термінового вкладу може розпоряджатися ним тільки після закінчення обумовленого періоду часу, не виключає можливості дострокового отримання ним в банку своїх грошових коштів. Однак у цьому випадку клієнтові виплачується дохід за відсотковою ставкою нижче встановленої за вкладом, що також визначається договором.
Банк зацікавлений у залученні строкових вкладів, оскільки вони у високому ступені стабільні і дозволяють банку розташовувати коштами вкладників протягом тривалого періоду часу. І цей період часу відомий банку безпосередньо при відкритті рахунку.
Різновидом термінового вкладу є сертифікати. Сертифікат - це цінний папір, що засвідчує суму вкладу, внесеного у банк, і права вкладника (власника сертифіката) на отримання після закінчення встановленого строку суми вкладу та обумовлених в сертифікаті відсотків у банку, який видав сертифікат, або в будь-якій філії цього банку. Власниками сертифікатів можуть бути як резиденти, так і нерезиденти. Російські банки вправі випускати сертифікати тільки в рублях.
Сертифікати не можуть служити розрахунковим або платіжним засобом за продані товари або надані послуги [8, с. 91].
Сертифікати випускаються під певний у договорі відсоток на конкретний термін. У разі дострокового пред'явлення сертифіката до оплати кредитною організацією виплачується сума вкладу та проценти, які виплачуються за вкладами до запитання, якщо умовами сертифіката не встановлений інший розмір процентів. Кредитна організація не може в односторонньому порядку змінити (зменшити або збільшити) обумовлену в сертифікаті ставку відсотків, встановлену при видачі сертифіката.
Сертифікати класифікують за такими ознаками: по категорії вкладника; способом випуску способу оформлення.
За категорією вкладника розрізняють депозитні і ощадні сертифікати.
Депозитні сертифікати видаються тільки юридичним особам. Грошові розрахунки з купівлі-продажу депозитних сертифікатів і виплаті сум із них здійснюються в безготівковому порядку.
