про рух грошових коштів по поточній діяльності з відповідною кореспонденцією рахунків
Найменування показателяДебетКредит123Строка 020 В«Кошти, отримані від покупців, замовників" Відображається загальна сума грошових коштів, потупивши в касу і банківські рахунки від покупців і замовників, в якості виручки від реалізаціі.денежние надходження від продажу продукції, виконання робіт і надання послуг, а також у вигляді авансів від покупців і замовників; надходження від оренди (якщо оренда вид діяльності) .50, 51, 5262, 76 Рядок 050 В«Інші доходиВ» включаючи повернення коштів від поставщіков51, 50,5260 з бюджета51, 5069от підзвітних ліц5071Продолженіе таблиці 2.123поступленія від страхових компаній50, 51,5276 позики, раніше видані сотруднікам5073средства, відшкодовані ФСС, витрати на оплату лікарняних лістков5169Строка 150 ... 190 В«Грошові кошти, спрямованіВ» Показуються кошти, перераховані або видані з каси за рік для оплати витрат, пов'язаних з виробництвом і продажем продукції, робіт, послуг. Грошові кошти, спрямовані відображаються в круглих дужках (означають зменшення відтік грошових коштів) Рядок 150 на оплату придбаних товарів, робіт, послуг, сировини та інших оборотних актівов60, 7650,51,52,55 Рядок 160 на оплату труда7050, 51Строка 170 на виплату дивідендів, процентов75, 67,76,6650,51 Рядок 180 на розрахунки з податків і зборів (включаючи штрафи і санкції за порушення податкового законодавства) 6851Строка 181 на розрахунки з позабюджетними фондамі6951Строка 190 на інші витрати: - позики, надані працівникам - суми, видані під звіт - витрати з організації послуг банку 73 71 91 51,50 Рядок 200 Чисті грошові кошти від поточної діяльності Чисті грошові кошти від поточної діяльності це різниця між надходженнями від поточної діяльності та витратами на неї (трока 200 = 020 +050-150- ... -190) Цей показник є ключовим. Якщо результат вийде негативним, то його показують у круглих дужках. p align="justify"> Додаток 2
Статті показників звіту про рух грошових коштів з інвестиційної діяльності з відповідною кореспонденцією рахунків
Найменування показника № рядка (код) ДебетКредіт1234Строкі 210 - 340 Рух грошових коштів з інвестиційної деятельностіВиручка від продажу об'єктів основних засобів та інших необоротних актівов21050, 51,5262,76 Виручка від продажу цінних паперів і інших фінансових вкладень (акцій , облігацій, фінансових векселів, придбаних на термін більше 12 місяців) 22050,51,5262,76 Отримані дівіденди2305091Полученние відсотки (в т.ч. нарахування банку на залишок грошових коштів) 2409150,51 Надходження від погашення позик, наданих іншим організаціям25050, 5158Пріобретеніе дочірніх организаций2805851Приобретение об'єктів основних засобів, дохідних вкладень в матеріальні цінності і нематеріальних актівов29060, 7650,51,52 Придбання цінних паперів і інших фінансових вкладень (витрати, пов'язані з придбанням облігацій, векселів та витрати н...
