ати додатковий дохід.
У розвинених країнах, де в останні 20 років склався цивілізований ринок капіталів, на якому головну роль грають інтереси споживача, важливим елементом банківського менеджменту стала концепція, визначальна характер відносин між банком і клієнтом. Дана концепція складає серцевину управління пасивами.
Загострення конкуренції між банками та іншими фінансовими структурами за вклади юридичних та фізичних осіб призвело до появи величезної різноманітності депозитів, цін на них і методів обслуговування. Подання про ринок депозитів дає схема 3. p> Для розширення активних операцій та отримання банком прибутку найкращим способом з точки зору управління пасивами є ріст і диверсифікація основних видів депозитів. Допомогою залучення строкових депозитів вирішується завдання забезпечення ліквідності балансу банків, а за допомогою вкладів до запитання - отримання прибутку, так як вони є самим дешевим ресурсом, оскільки витрати з обслуговування поточних рахунків мінімальні. Збільшення частки депозитів до запитання у фінансових ресурсах банку зменшує процентні витрати банку і дозволяє одержувати більш високий прибуток від використання цих коштів у банківських активах. Але разом з тим поточні рахунку - найбільш непередбачуваний елемент пасивів. Тому їх висока частка в позиковому капіталі дуже сильно послаблює ліквідність банку. У зв'язку з цим важливим завданням управління пасивами є визначення оптимальної структури депозитної бази банку [12, с.87].
Розвиток кореспондентських відносин між банками посилило значимість такого виду залучених коштів, якими є залишки на кореспондентських рахунках "Лоро", які утворюються в результаті відкриття рахунків іншими банками для зручності обслуговування своїх клієнтів. Деякі фахівці розглядають залишки на кореспондентських рахунках "Лоро" як депозити до запитання, які за певних умовах можуть бути використані в активних операціях, що приносить дохід банку.
Хоча основним джерелом позикового капіталу є депозити, останнім часом все більш активну роль у збільшенні банківських фінансових ресурсів у країнах з розвиненою ринковою економікою відіграють недепозитні запозичення.
Необхідність використання цього джерела позикового капіталу диктується тим, що на фінансовому ринку досить часто виникає ситуація, коли попит на кредити і інвестиції більше, ніж фінансові ресурси банків, що визначаються традиційними джерелами: власним капіталом і пасивами. Для того щоб не втратити вигідних позичальників банки змушені шукати альтернативні джерела фінансових ресурсів. Найважливішими джерелами недепозитних запозичень на ринку короткострокового капіталу в країнах з розвиненою ринковою економікою є: ринок федеральних фондів, депозитні сертифікати великої вартості, євро-валютні депозити, продаж цінних паперів з правом зворотного викупу. Поряд з короткостроковими недепозитними джерелами формування капіталу банку існують і довгострокові. До них належать платежі, випускаються для фінансування будівництва банківських будівель, боргові та заставні зобов'язання довгострокового капіталу (капітальні зобов'язання) зі строком погашення від 7 до 12 років, які використовуються для підтримки банківського акціонерного капіталу.
Ефективність управління фінансовими ресурсами банку значною мірою визначаються забезпеченням відповідності по терміну активних і пасивних операцій. На жаль, багато банків порушують це правило. Дуже часто кошти, отримані на короткий термін, використовуються як до лгосрочние вкладення, в результаті чого виникає невідповідність між строками погашення за активами та строками погашення за основним зобов'язанням. Надходження готівкових коштів від реалізації активів за термінами рідко збігаються з кількістю готівкових коштів, необхідних для покриття заборгованості. Проблема, що виникає у разі розбіжності цих термінів, полягає в тому, що банки мають незвично високу частку зобов'язань, що вимагають негайного виконання, таких, як вклади до запитання, позики грошового ринку. Таким чином, банки завжди повинні бути готові задовольнити невідкладно попит на грошові кошти, який може бути досить значним в окремі моменти часу. Готовність банку виконати свої зобов'язання визначає його ліквідність.
Іншим фактором, що впливає на проблему ліквідності, є чутливість банків до зміни процентних ставок. Зміна процентних ставок відбивається як на попиті клієнтів на депозити, так і на кредити, що сильно впливає на рівень ліквідності банку.
Забезпечення необхідного рівня ліквідності є однією з найбільш важливих завдань управління будь-яким банком. Банк вважається ліквідним, якщо він має доступ до засобів які можуть бути залучені за розумною ціною і саме в той момент, коли вони необхідні. Це означає, що банк чи розпорядженні необхідної суми ліквідний коштів, або може швидко отримати їх за допомогою позик або продажу активів [11, с.93].
Отже, ресурсна база комерційного банку - це той суку...
