обхідного банку, є одним з найбільш спірних питань. Найбільш дискусійними питаннями є: хто - ринок або держава - повинен встановлювати суспільну норму капіталу для банків і яка ця громадська норма.
З метою досягнення надійності та стабільності, а також можливості збільшення дохідних активних операцій, більшість банків прагне до нарощування власного капіталу.
Об'єктивно існує два види джерел збільшення власного капіталу банку: внутрішні і зовнішні. Основним внутрішнім джерелом зростання банківського капіталу служить прибуток, які не виплачена акціонерам, а залишена у банку нерозподіленим. Важливе перевагу цього джерела полягає в його незалежності від коштів, одержуваних на відкритому ринку, і в тому, що він є більш дешевим і не несе загрози інтересам акціонерів. Недоліком цього джерела є те, що прибуток обкладається податком і схильна до сильного впливу макроекономічних чинників ..
Незважаючи на величезну важливість прибутку як джерела зростання власного капіталу, вона не в змозі повністю вирішити цю проблему. У зв'язку з цим банки змушені збільшувати свій капітал за рахунок зовнішніх джерел, у якості яких виступають: продаж акцій (найдорожчий джерело), ​​емісія боргових зобов'язань, продаж активів, здача в оренду деяких видів основних фондів і т.д.
Залучені кошти складають основну частину ресурсів комерційних банків. Це депозити (Вклади), а також контокорентні та кореспондентські рахунки, міжбанківські кредити.
Основні з них - депозити, які поділяються на вклади до запитання і строкові вклади.
Для банків найбільш привабливими є строкові вклади, які посилюють ліквідні позиції банків.
Важливим джерелом банківських ресурсів виступають міжбанківські кредити (МБК) , тобто позички, одержувані у інших банків. Можливість отримання МБК залежить від ступеня розвитку міжбанківського ринку, який є частиною ринку позикових капіталів, де тимчасово вільні грошові ресурси кредитних установ залучаються і розміщуються банками між собою переважно у формі міжбанківських депозитів на короткі терміни. Кредити, отримані у інших банків, можуть використовуватися не тільки для фінансування своїх операцій, а й для регулювання балансів, забезпечення ліквідності. Міжбанківське кредитування носить в основному короткостроковий характер, оперативно за способом надання коштів, здійснюється в рамках кореспондентських відносин банків. У нас МБК отримали значний розвиток. На кредитному ринку переважають короткострокові міжбанківські кредити, у тому числі так звані "короткі гроші" (кредити, що видаються від одного дня до двох тижнів). Проте згідно Вказівок по міжбанківському кредиту від 5.02.97 № 851 НБ міжбанківські кредити не повинні бути постійним джерелом "Коротких грошей" для покриття активів банку і негативно впливати на структурну ліквідність, а можуть використовуватися в поточній діяльності. Свої активи банки повинні покривати власними мобілізованими ресурсами.
У банківських пасивах протягом 90-х рр.. тривало подальше скорочення власних коштів і підвищувалася частка залучених ресурсів як у розвинених зарубіжних країнах, так і РБ. У залученні нових ресурсів зросли диспропорції між найбільшими банками і дрібними на користь найбільших банків.
Ще одним видом залучених коштів є цінні папери, які знаходяться на балансі банку і продаються з угодою про зворотному їх викуп.
Так створюються пасиви банківських ресурсів. p> Ефективність управління банком у вирішальній мірою визначається якістю управління пасивами, головною статтею яких служать депозити. При цьому вирішуються дві основні задачі: 1) звідки банк може отримати кошти з найменшими витратами і 2) як керівництво може гарантувати депозити, достатні для забезпечення необхідного обсягу кредитів та інших фінансових послуг, на які існує попит. Успішно вирішити ці завдання, прямо скажемо, нелегко. Особливо в умовах глибокої структурної економічної кризи і нестабільності фінансового ринку. У кінцевому рахунку, суть управління пасивами зводиться до двох основних вимог: 1) мінімізації процентних витрат і 2) визнання важливості відносини з клієнтами. Можливість мінімізувати процентні витрати за депозитами залежить від реакції окремих груп вкладників на зміни ставок по депозитах. Чим дошкульніше певні групи депозитів до зміни процентних ставок, тим важче мінімізувати процентний дохід по депозитах. Визначення попиту на депозити за ступеня чутливості до ставки допомагає сегментування ринку депозитних послуг. Варіюючи депозитні ставки по різних сегментах, банки отримують можливість скоротити витрати за депозитами [12, с.83].
Інша важлива сторона управління пасивами, яка пояснює чому банки готові дорого платити за залучення позикових коштів, - це якість обслуговування клієнтів. Банкіри укладають формальні і неформальні угоди з кращими клієнтами, щоб збільшити їх попит не тільки на кредити, але і на інші банківські послуги, що дозволяє їм отрим...
