му ринку. При дефіциті валютних коштів, необхідних для обслуговування зовнішніх зобов'язань та оплати інвестиційного імпорту, витік капіталу може погіршити стан платіжного балансу і звести нанівець зусилля щодо зміцнення рубля. Щорічна витік капіталу з Росії становить 20-25 млрд. дол Причому, на відміну від зарубіжних країн, вона характеризується своєрідністю мотивів відтоку, по каналах вивезення ресурсів і макроекономічних наслідків.
Втеча капіталу відбувається в таких формах:
за зовнішньоторговельними операціями у вигляді нерепатріаціі експортної валютної виручки, ненадходження товарів і послуг у рахунок погашення авансових платежів з імпорту, заниження цін з експорту та завищення цін по імпорту продукції йде за кордон приблизно 18-19 млрд. дол
наявність у країні організованої мережі недобросовісних господарюючих суб'єктів, що використовують "сірі" схеми переведення валютних коштів за кордон, які формально прикриваються зовнішньоторговельними контрактами. Основною причиною даного явища слід визнати вільний доступ будь-якого господарюючого суб'єкта на зовнішній ринок. У схемах витоку капіталу ключову роль грають "фірми-одноденки", які оформляють фіктивні імпортні контракти, купують під них валюту на валютній біржі і переводять її за кордон, переважно з території офшорних зон. Контроль за діяльністю таких фірм надзвичайно складний у зв'язку з коротким терміном їх "роботи" і величезною кількістю. В даний час, за даними ВЕК Росії, число учасників зовнішньоекономічної діяльності досягло 670 тис.
З ініціативи Банку Росії і за його активної участі Урядом Росії були підготовлені та внесені до Державної Думи такі законопроекти:
Проект Федерального закону "Про внесення доповнення до статтю 193 Кримінального кодексу РФ ", який передбачає посилення відповідальності учасників зовнішньоекономічної діяльності за порушення валютного законодавства за рахунок введення норм кримінальної відповідальності за незаконний переказ валютних коштів за кордон;
Проект Федерального закону "Про внесення доповнення до статті 28 ФЗ "Про банки і банківську діяльність", прийнятий Державною Думою. Він надає Банку Росії право визначати порядок встановлення кредитними організаціями кореспондентських відносин з банками, зареєстрованими на території офшорних зон іноземних держав. ЦБ РФ отримав можливість прийняти додаткові регулюючі заходи:
кредитні організації зобов'язані формувати резерви під операції з резидентами офшорних зон у розмірі не менше 50% залишку на окремих особових рахунках, відкритих до балансових рахунках, на яких обліковуються відповідні операції з нерезидентами;
уповноважені банки встановлюють кореспондентські відносини з офшорними банками, виходячи з рейтингу іноземних банків за ступеня їх довгострокової кредитоспроможності та розміру власних коштів.
Федеральний закон "Про внесення доповнень до Закону РФ "Про валютне регулювання та валютний контроль", який вступив в дію з 7 липня 1999 р., який обмежує максимальні розміри одноразової вивезення готівкової валюти фізичними особами-резидентами сумою, еквівалентною 10 тис. дол США.
Для протидії витоку капіталу за кордон внесені пропозиції щодо внесення змін і доповнень до ФЗ "Про державне регулювання зовнішньоторговельної діяльності ". Вони припускають:
введення ліцензування окремих видів зовнішньоторговельної діяльності, державну реєстрацію та експертизу зовнішньоторговельних контрактів, скорочення числа посередницьких організацій у зовнішній торгівлі (метою в даному випадку є боротьба з "фірмами-одноденками");
чітке законодавче визначення понять і термінів, пов'язаних з експортом та імпортом робіт, послуг і результатів інтелектуальної діяльності;
встановлення обов'язкових вимог до зовнішньоторговельним контрактами і документів, що підтверджує надання та отримання послуг і результатів інтелектуальної діяльності.
Банк Росії в рамках своєї компетенції в 1999 р. прийняв ряд жорстких заходів валютного регулювання і валютного контролю:
1. Розроблено порядок валютного контролю з боку уповноважених банків за операціями їх клієнтів, пов'язаними з перекладами валюти за кордон за договорами, що потребує особливої вЂ‹вЂ‹уваги (володіє ознаками підозрілості). Підвищено відповідальність кредитних організацій та їх клієнтів за невиконання вимог валютного законодавства.
2. Введена вимога обов'язкового відкриття юридичними особами-резидентами рублевих депозитів в уповноважених банках у розмірі 100% коштів, перерахованих на купівлю валюти для оплати імпорту товарів до їх ввезення в країну, тобто під контракти, що передбачають здійснення авансових платежів. Це дозволило знизити вплив недобросовісного бізнесу в зовнішній торгівлі на стан внутрішнього валютного ринку. Однак дане обмеження діяло більше двох тижнів, оскільки були порушені й інтереси сумлінних імпортерів. З врахуванням цього Банк Росії в операт...
