9;язані з зобов'язаннями банку, відображаються у пасивах. Звідси виникає необхідність виділення ризику незбалансованої ліквідності як окремого самостійного ризику.
Багатьма розробниками в основу класифікацій фінансових ризиків також кладеться такий елемент як склад клієнтів. Соколинський Н.Е. в Залежно від розмірів клієнтів ділить організації фінансові ризики на ризики дрібних, середніх і великих клієнтів. Дрібні і середні підприємства більше гнучкі, швидше можуть реагувати на потреби ринку, але вони зазвичай мають невеликий власний капітал, що призводить до банкрутства в умовах жорсткої конкуренції, якихось непередбачених змін політичного та економічного характеру. Великі підприємства, навпаки, більш інертні. Вони не часто змінюють напрямок своєї ділової активності, але мають вагомий власний капітал і можуть "пережити" деякі несприятливі економічні ситуації.
Однак тільки такої класифікації клієнтів недостатньо, так як незалежно від розмірів підприємства пов'язані з економічної і фінансової динамікою галузі, якій вони належать. Тому виникає необхідність виділення галузевого ризику , ступінь якого тим вище, чим динамічніше галузь.
Основні операції організації схильні минулого та поточного ризикам, а в окремих випадках і до ризику майбутнього. З поточними ризиками пов'язані операції з видачі гарантій, акцепту перекладних векселів, продажу активів з правом регресу, операції за документарними акредитивами та ін У той же час сама можливість отримання оплати за ці операції тільки через певний час піддає їх і майбутнім ризикам. Як правило, ризик тим вище, чим довший час операції. До технологічних належать ризики збою технології операцій (ризики збій комп'ютерної системи, втрати документів через відсутність сховища і залізних шаф, збою в системі SWIFT, помилки в концепції системи, несумірні інвестиції, вартість втраченого або зіпсованого комп'ютерного обладнання, втрата або вимір системи електронного аудиту або логічного контролю, вразливість системи, комп'ютерне шахрайство, знищення або зникнення комп'ютерних даних).
Нарешті, ризики бувають відкриті та закриті. Відкриті ризики не піддаються або слабко піддаються попередження та мінімізації, закриті ж, навпаки, дають для цього гарні можливості.
Таким чином, всі фінансові ризики залежно від ознаки класифікації можна представити наступні чином. p> Першорядним завданням будь-якого комерційної організації стає розробка карти ризиків, яка повинна, по-перше, відображати специфіку конкретного кредитної установи; друге, відображати цілісне уявлення про всю сукупності ризиків (Проте в одну групу не повинні безпосередньо об'єднуватися ризики різних рівнів розгляду), і, по-третє, виділяти такі характерні ознаки ризику, як джерело, об'єкт, який несе ризик і суб'єкт, що сприймає ризик. Розроблена з урахуванням даних вимог класифікація призначена для ефективної якісної і кількісної оцінки ризику і є основою ефективного управління фінансовими ризиками [23, С.-18]
Класифікація ризиків у всьому світі однакова, але при цьому різні - економічне середовище, клієнти й умови господарювання, стан фінансової системи і т.д. У цьому випадку чужі критерії методики оцінки ризиків не можуть відображати реальну картину. Їх можна запозичити як основу для власних методик. Тому казахстанським ризик-менеджерам доведеться розробляти власні методики оцінки ризику. Західні, а також адаптовані до них російські методики мало підходять для вітчизняного застосування, так як вони відпрацьовувалися протягом багатьох років, коректувалися і доповнювалися в міру накопичення практичного досвіду національних фінансових систем. Крім того, використовувані на Заході методики кількісної оцінки та моделювання ризиків базуються на аналізі великого обсягу різної статистичної інформації, як мінімум за останні 5-10 років. На казахстанському ринку інформаційні бази тільки починають формуватися. p> Будучи залежним елементом економіки, казахстанські організації схильні до впливу і світових фінансових криз. Успішне подолання подібних криз забезпечує фінансово-кредитним інститутам посилення ринкових позицій, тому максимальне пом'якшення наслідків кризових явищ на міжнародних фінансових ринках є для подібних структур завданням виключної важливості; при цьому клієнтам також необхідно володіти інформацією про методи управління ризиками в обслуговуючому їх установі для підвищення ефективності фінансового менеджменту. p> У ситуації, коли змінилися умови функціонування комерційних організацій, досягнення їх цілей стає можливим тільки за рахунок зміни якості управління. Однак, багато теоретичні питання організації фінансового ризик-менеджменту залишаються до теперішнього часу недостатньо розробленими. Особливо це стосується таких питань, як: концепція грошового потоку, ціна капіталу, ефективність ринку капіталу, портфельне управління активами, компроміс між прибутковістю і ризиком та ін В ...
