ом кошти, отримані від незаконної діяльності, переводяться в іншу країну, а потім використовуються в якості забезпечення або гарантії для банківської позики, яка переводиться в країну походження "брудних" грошей. Цей метод не тільки надає відмитим грошам вид справжньої позички, але часто супроводжується наданням податкових пільг. p> Структурування та інші способи відмивання грошей можуть бути перенесені в нетрадиційні фінансові установи.
Метод злиття законних і незаконних фондів, який буде розглянуто при аналізі ролі у відмиванні грошей нетрадиційних фінансових установ.
Розміщення через нетрадиційні фінансові установи
Нетрадиційними називають небанківські фінансові установи, фактично здійснюють надання банківських послуг. До них відносяться валютні біржі, брокери цінних паперів або дорогоцінних металів, товарно-сировинні брокери, казино, організації, які надають телеграфні та поштові послуги та послуги з обміну чеків на готівку. Небанківські фінансові установи можуть бути використані для відмивання грошей тими ж способами що і традиційні фінансові установи, особливо структуруванням, підпорядкуванням і злиттям фондів.
Останнім часом ці фінансові організації стали все частіше використовуватися для відмивання нелегально отриманих доходів та введення їх в звичайний фінансовий обіг. Багато в чому це пов'язано з тим, що в банківському секторі законодавство, спрямоване на боротьбу з відмиванням капіталів, більш розвинене і більш ефективно.
Серед безлічі методів, використовуваних при розміщенні злочинних доходів через нетрадиційні фінансові установи, розглянемо злиття законних і незаконних фондів, придбання майна за готівкові гроші і незаконний вивіз валюти.
Злиття законних і незаконних фондів засновано на використанні з метою відмивання грошей таких підприємств, де значні суми готівкових грошей представляють собою звичайне і законне явище (наприклад, Ресторани, бари, готелі, компанії - власники торгових автоматів та ін.) При цьому використовуються дві основні схеми.
У першому випадку результат досягається шляхом приховування незаконних доходів в масі законних операцій (злиття) реально функціонуючих фірм.
У другому випадку створюється фіктивна компанія, яка не здійснює реальної економічної діяльності. Підприємство створює лише видимість здійснення операцій, показуючи у фінансовій звітності як доходу легалізовані гроші.
Придбання майна за готівкові гроші. Придбання майна (машини, яхти, літаки, акції, предмети розкоші або нерухомість) за готівку є важливим способом відмивання грошей. Мета придбань потрійна: підтримувати розкішний стиль життя: переводити підозрілі великі суми готівки в однаково цінні, але менш підозрілі форми; купувати майно, яке надалі буде використано і злочинних цілях.
Переклад злочинно отриманих грошей за рубіж - здійснюється у двох основних формах: за допомогою фізичного вивозу і вивезення через фінансові угоди.
Більшість краї...
