Поняття відмивання кримінальних фондів
Відмивання грошей (Легалізація (відмивання) грошових коштів або іншого майна, придбаних злочинним шляхом) - легалізація грошових коштів, отриманих незаконним шляхом, тобто їх переведення з тіньової, неформальної економіки в економіку офіційну для того, щоб мати можливість користуватися цими засобами відкрито і публічно. При цьому форма грошових коштів може змінюватися як з готівковою на безготівкову (наприклад, через термінали моментальної оплати), так і навпаки (наприклад, шляхом виграшу в лотерею).
При відмиванні відбувається приховування справжнього джерела доходів, [1] підміна реальних угод формальними, перекручується економічний сенс, при цьому на початковому етапі відмивання коштів можуть підладжуватись документи, використовуватися документи третіх осіб, для остаточної легалізації засобів використовуються норми законів про добросовісним набувачем і багато інші.
В умовах глобалізації для відмивання грошей часто використовуються офшори - країни В«податкового раюВ», у банківських системах яких забезпечується анонімність і конфіденційність бенефіціарів.
Часто стверджується, що цей термін з'явився в США в 1920-і роки оскільки американська мафія стала скуповувати і відкривати автоматичні пральні для легалізації готівкових грошей, зароблених злочинним шляхом. Однак американський автор Джефрі Робінсон вказує, що це не так. Він каже, що термін В«відмивання грошейВ» (англ. money laundering) вперше був ужитий британською газетою The Guardian під час Уотергейтського скандалу у зв'язку з незаконним фінансуванням виборчої кампанії Річарда Ніксона. p> Для координування міжнародних зусиль з боротьби з відмиванням грошей в 1989 році на саміті В«великої сімкиВ» в Парижі була створена Міжнародна група з протидії відмиванню коштів (FATF). У 2006 році влада пояснювали необхідність декларування готівкової валюти громадянами перетинають кордони Євросоюзу і США боротьбою з тероризмом і відмиванням грошей [
Поняття відмивання грошей, отриманих злочинним шляхом
Термін "відмивання" грошей (money laundering) вперше був використаний у 80-х рр.. в США стосовно доходів від наркобізнесу і позначає процес перетворення нелегально отриманих грошей в легальні гроші (1). Запропоновано багато визначень цього поняття. Президентська комісія США з організованої злочинності в 1984 році використовувала наступне формулювання: "Відмивання грошей - процес, за допомогою якого ховається існування, незаконне походження або незаконне використання доходів і потім ці доходи маскуються таким чином, щоб здаватися мають законне походження "(2).
У міжнародному праві визначення легалізації ("Відмивання") доходів від злочинної діяльності було дано у Віденській конвенції ООН про боротьбу проти незаконного обігу наркотичних засобів і психотропних речовин від 19 грудня 1988 року, що зробила великий вплив на розвиток відповідного законодавства західних країн.
<...
