ективним засобом інформування ринку про банківські ризики і забезпечує механізм послідовного і зрозумілого розкриття інформації, що дозволяє більш ефективно зіставляти різні інститути.
Мінімальні вимоги до капіталу
Перший компонент присвячений безпосередньо методам розрахунку кредитного ризику.
Порівняно з Базелем I нововведенням є орієнтація при оцінці ризику на зовнішні рейтинги, як один з найбільш об'єктивних показників діяльності того чи іншого банку. Також новою є більш гнучка система обліку забезпечення при розрахунку кредитного ризику.
Наглядовий процес відносно капіталу
Другий компонент визначає основні принципи та рекомендації щодо організації системи управління ризиками в кредитних організаціях і вимоги до наглядового процесу. Тут розглядаються питання прозорості та звітності перед наглядом банків, включаючи пропозиції, що стосуються трактування процентного ризику в банківському портфелі, кредитного ризику (залишковий ризик і ризик концентрації кредитів, стрес-тестування, визначення дефолту), операційного ризику, а також сек'юритизації.
Ринкова дисципліна
Третій компонент доповнює попередні два і формулює комплекс вимог до розкриття інформації. Окреслені вимоги дозволять учасникам ринку оцінювати дані про основні сфери діяльності, величиною капіталу, схильності ризику, процесах оцінки ризику та, отже, про достатність капіталу організації-позичальника.
Базель II пропонує два варіанти, які кредитні організації можуть використовувати при оцінці кредитного ризику щодо банків-контрагентів. У даному аспекті однією з функцій наглядового органу є доведення до відома кредитних організацій і виконання контролю за виміром кредитного ризику лише одним з пропонованих способів розрахунку. Однак який би з варіантів не застосовувався, кредитна організація повинна дотримуватися основоположний принцип - коефіцієнт зважування для банків повинен бути на один щабель нижче або рівний коефіцієнту ризику відповідної держави.
Перший варіант із застосуванням до позичальників коефіцієнта зважування, встановленого для держав, по суті справи є зрушеної на одну категорію шкалою коефіцієнтів ризику суверенів з мінімальним коефіцієнтом в 20%.
У другому варіанті банк-контрагент оцінюється виходячи з власного рейтингу і відповідного йому коефіцієнта зважування. Крім того, даний варіант припускає ще таку опцію як особливий порядок зважування короткострокових кредитних вимог (терміном виконання до 90 днів) з використанням знижених коефіцієнтів.
Вимоги до інших юридичним особам і професійним учасникам ринку цінних паперів. Практика ринку банківських послуг показує, що російські компанії з нерозвиненості інституту рейтингування в Росії швидше за все (за рідкісним винятком) розподілятимуться до групи В«Без рейтингуВ» зі 100% коефіцієнтом зважування. Що стосується професійних учасників ринку цінних паперів, то слід ще раз згадати про те, що наглядові методи, що не ...
