итного потенціалу пов'язана з тим, що кошти депозитів за пред'явленням концентруються в банку від різних депонентів, які їх використовують з різною динамікою. До якої міри банк може здійснювати термінове переструктурування коштів, залежить від затвердженої ділової політики формування та розподілу коштів кредитного потенціалу, від банківського аналізу джерел коштів і активів і рівня ліквідності в момент трансформації засобів. Ніяка сьогохвилинна кон'юнктура і виняткова ситуація не можуть бути підставою для термінової трансформації коштів, оскільки вона не має економічної основи і чистого розрахунку результатів строкової трансформації.
Закордонний досвід свідчить про те, що трансформація коштів кредитного потенціалу є однією з основних причин загострення проблеми банківської ліквідності. Для оцінки ступеня ризику строкової трансформації доцільно відрегулювати відображення строків активних і пасивних операцій у балансах і уніфікувати позиції балансів комерційних банків.
Якісне та кількісне рівновагу припливу і відпливу коштів кредитного потенціалу - важливий фактор в політиці ліквідності банку. Дані показники дозволяють провести аналіз зазначеного рівноваги і тим самим оцінити ступінь ризику неліквідності через термінову трансформації засобів кредитного потенціалу. Найпростішим показником ступеня строкової трансформації може служити процентне співвідношення між загальною величиною короткострокових активів і короткострокових джерел, між величиною довгострокових активів і довгострокових джерел коштів кредитного потенціалу банку.
Таким чином, кредитна політика є найважливішим інструментом досягнення стратегічних цілей комерційного банку. Від її успішної реалізації багато в чому залежить фінансовий результат банківської установи. Найважливішим завданням кредитної політики є ефективна оцінка кредитоспроможності позичальника. Вибір методу оцінки кредитоспроможності позичальника вимагає ретельного розгляду.
Кредитна політика - це планування діяльності банку на найближчу перспективу. Значення кредитної політики для роботи комерційного банку дуже велике:
по-перше, вона дає орієнтир у роботі кредитного відділу;
друге, створює передумови для збільшення ефективності в його діяльності, оскільки враховує об'єктивну ситуацію в країні;
по-третє, знижує ймовірність помилок і прийняття неправильних рішень;
четверте, забезпечує однаковість у кредитній роботі банку і в усіх його філіях [6].
Розробляючи кредитну політику, керівництво банку має враховувати трикутник цілей: максимальна прибутковість, оптимальна ліквідність і мінімальний ризик. Крім того, необхідно виходити з:
- обсягу і структури кредитних ресурсів (З підвищенням частки В«короткихВ» грошей, повинна скорочуватися частка довгострокових кредитів);
- обсягу і структури портфеля кредитів (По галузях, по термінах, по забезпеченню);
- умов надання кредитів.
Елементами кре...
