вого багатства. На стадії інтеграції відміті гроші вносяться в банківську систему под вигляд законно заробленіх доходів. На Цій фазі гроші знаходять Легальне джерело Походження та інвестуються в легальну економіку.
При інтеграції відміті гроші повертаються в банківську систему под вигляд легально заробленіх доходів. Інтеграція может включать й достатньо велику кількість різного роду способів и технік, Наприклад Використання компаний для Надання позики в розмірі незаконних доходів або Використання коштів, депонованіх в іноземному банку, як заставу под кредити місцевіх банків [39, c. 33]. p> Если слід грошів, что відміваються, що не БУВ виявлених на двох дерло стадіях, то потім відокреміті законні гроші від незаконних й достатньо доладно. Виявлення відмітіх грошів на стадії інтеграції становится можливіть, як правило, позбав помощью агентурної роботи.
Найбільш прітаманні для стадії інтеграції методи и способами:
1. Продажів нерухомости майна підставної компании. Нерухомість может буті куплена підставною Фірмою, что вікорістовує незаконні гроші. Віторг від Наступний продаж цієї нерухомості Вже вважається законно заробленім доходом.
2. Перекручування ЦІН зовнішньоторговельніх операцій . Як показала практика міжнародного досвіду, цею метод застосовується найчастіше для інтеграції незаконних доходів в економіку.
3. Догоди Із заниженням Ціни. Купується будинок за заниження ціною, а різніця доплачується Брудно грішми. После цього імітується ремонт, и об'єкт продається за більш скроню Ціну. p> 4. Догоди Із завіщенням Ціни. Пошірені на аукціонах,, в операціях Із творами мистецтва. Речі, ВАРТІСТЬ якіх можна візначіті позбав умовно, продаються по Дуже вісокій ціні.
5. Трансферпрайсінг. Складаються два договори: реальний и фіктівній (Із завіщеною сумою догоди). За фіктівнім договором гроші переводять фірмі-посереднікові, як правило, зареєстрованої в офшорній зоні. Різніця между реальною и фіктівною ціною залішається на Рахунку цієї ФІРМИ як дохід.
6. Використання Банківських рахунків іноземної або Спільної ФІРМИ. Основна мета - маніпулювання грішми у віді Надання позічок, оплати акредітівів, виплати гонорару за консультації, читання лекцій, проведення платежів по фальшивих договорах або за фіктівні послуги.
7. Відмівання через казино и лотереї. для легалізації злочин доходів вікорістовується Механізм декларування виграш як засоби маскування незаконного Походження таких коштів.
8. Встановлення контролю над ІНОЗЕМНИМИ банками [38].
Використання зазначеніх методів інтеграції грошової масі істотно полегшується у зв'язку з існуванням Закордоний банків, что НЕ зацікавлені давати поліції відповідну інформацію про своих КЛІЄНТІВ. Мова йде, Головня чином, про офшорну банківський бізнес, что вважається в Данії годину одним Із найбільш прибуткових.
1.2 Тіпологія ЗАСОБІВ В«відмівання грошівВ»
аналіз останніх ДОСЛІ...
