зань по рахунках до запитання і на термін до 30 днів.
Норматив довгострокової ліквідності визначається як відношення виданих банком кредитів строком погашення понад рік до капіталу кредитної організації і зобов'язаннями понад рік. Вище названі нормативи застосовуються в процесі управління активами. p> Так само активи банків можна згрупувати від ступеня ризику.
За ступенем ризику поділяються на п'ять груп: 2
До першої групи відносяться активи, що мають нульову ступінь ризику: касова готівка, залишки коштів на кореспондентському і резервному рахунках в ЦБ, державні цінні папери.
До другої групи відносяться активи з 10% ступенем ризику. У неї входять залишки на кореспондентських рахунках в іноземних банках.
Для третьої групи активів ймовірність виникнення ризиків становить 20%. Вони охоплюють інвестиції банків у цінні папери місцевих органів влади.
Четверта група включає активи з 50% ризиком. У цю групу включені: залишки коштів на кореспондентських рахунки російських комерційних банків, гарантії та поручництва, видані банком.
Для п'ятої групи ризик становить 100%. До неї відносяться короткострокові, довгострокові і прострочені позики, всі інші інвестиції банку.
З точки зору прибутковості виділяють дві групи активів: 1
а) приносять;
б) приносять дохід.
До активів, приносить банку дохід, належать: позики, значна частка інвестиційних операцій, частина депозитних операцій та інші операції.
До активів, що не приносить дохід, відносяться: касова готівка, залишки коштів на кореспондентському і резервному рахунках ЦБ, інвестиції в основні фонди банку. Чим вище частка активів, що приносять банку дохід, у загальній сумі активів, тим ефективніше вони розміщені. p> Таким чином, можна помітити, що групуються банківські активи за кількома критеріями і різними авторами по-різному
Глава 2. Аналіз діяльності комерційних банків в частині активних операцій.
2.1. Російський досвід управління ліквідністю активів.
Поняття ліквідність комерційного банку означає можливість банку своєчасно і повно забезпечити виконання своїх боргових і фінансових зобов'язань перед усіма контрагентами, що визначається наявністю достатнього власного капіталу банку, оптимальним розміщенням і величиною коштів по статтях активу і пасиву балансу з урахуванням відповідних термінів.
Таким чином, ліквідність комерційного банку базується на постійній підтримці об'єктивно необхідного співвідношення між трьома її складовими - власним капіталом банку, залученими і розміщеними ним коштами шляхом оперативного управління їх структурними елементами. Так от нас якраз цікавить управління третьої складової.
У світовій банківській практиці управління ліквідністю здійснюється за допомогою низки методів, яким, зокрема, належать метод загального фонду коштів і метод розподілу актівов.1
Сутність першого методу полягає в тому...
