ко або неможливо передбачити. Для банку основні види ризику пов'язані зі структурою його портфеля, тобто з набором фінансових активів, у які вкладені ресурси банку.
Відомі три основних види портфельних ризиків:
- кредитний ризик;
- ризик ліквідності;
- ризик зміни процентних ставок.
Кредитний ризик - це ризик неплатежу по банківській позичці або цінному папері. Він пов'язаний з якістю портфеля позичок. Можна виділяти три різновиди кредитного ризику: ризик зловживань, ризик за іноземними кредитами, ризик неплатежу за внутрішніми позиками. p> Зловживання - найбільш поширена причина безнадійної заборгованості банкам. Йдеться про видачу директорами та вищими службовцями "дружніх" кредитів родичам, друзям, діловим партнерам без належного забезпечення та обстеження фінансового становища позичальника. p> Неплатежі за внутрішніми позиками пов'язані з труднощами обліку всіх факторів, що впливають на платоспроможність позичальника. Головний засіб боротьби з неплатежами такого роду - диверсифікація портфеля банківських позик, ведуча до розосередження ризику. p> Інший вид банківського ризику-ризик ліквідності.Он пов'язаний з неможливістю швидкої конверсії фінансових активів у платіжні засоби без втрат. Банки мають двома джерелами забезпечення ліквідності - внутрішніми і зовнішніми. Внутрішня ліквідність втілена у певних видах
бистрореалізуемих активів, для яких є стійкий ринок і які є надійним об'єктом приміщення грошей в очах інвестора. Прикладом можуть служити короткострокові державні цінні папери (казначейські векселі терміном на 1,3,6,9 місяців), які легко реалізуються на грошовому ринку. Зовнішня ліквідність може бути забезпечена шляхом придбання банком на ринку таких зобов'язань, які збільшать його запас ліквідних коштів-наприклад, купівлею у іншого банку резервних залишків ("федеральних фондів"), придбання переданих вкладних сертифікатів т.д. При цьому банк, проводячи політику "управління зобов'язаннями", не тільки підвищує свою ліквідність, а й може забезпечувати собі додатковий дохід, з вигодою використовуючи отримані кошти. p> Нарешті, ризик зміни процентних ставок. Підвищення процентних твердовідсоткових цінних паперів, що веде до знецінення банківського портфеля і приносить їм збитки. Крім того, різниця між відсотками, що справляються банками по активних операціях (наприклад, позиками), і сплачуються за вкладами служить основою банківського прибутку. Стрибкоподібні зміни ставок можуть згубно позначитися на прибутковості операцій банку. p> Отже, основний орієнтир банківської діяльності в ринковому господарстві в максимізації прибутку від операцій при зведенні до мінімуму ризику втрат та банкрутства. Прибуток утворюється як різниця між відсотками і іншими доходами, одержуваними по активних операціях, і відсотками та іншими витратами, котрі сплачуються банками за залученими грошових ресурсів. Стратегія банку будується на наступних принципах:
- ...
