.
Розв'язання
На Основі МОДЕЛІ Міллера-Орра ДІАПАЗОН Коливань Залишки копійчаних коштів (S) візначається:
В
ЗА УМОВИ задачі: = 3206,6943 = 620,08 грн. - Розма варіації Залишки копійчаних коштів. p> Максимальна середня сума копійчаних коштів на Рахунку ():
= +
ЗА УМОВИ задачі: = 700 +620,08 = 1320,08 грн.
= +
- величина Залишки копійчаних коштів на Рахунку, до Якої нужно вернуться у випадка, ЯКЩО фактичність Залишок виходе за Межі інтервалу (;):
= 700 +620,08/3 = 906,69 грн.
Висновок: Залишок коштів на Рахунку винен варіюваті в межах (700; 1320,08); при віході за Межі інтервалу звітність, відновіті кошти на Рахунку в розмірі 906,69 грн.
2.3 Завдання 3
Підприємство планує отріматі таку Виручка від реалізації продукції В кредит за місяцямі (грн.).
010203040506970009750097800980009820098200
За фактичність Даними 25% покупців проводили оплату ПРОТЯГ потокового місяця, 35% - ПРОТЯГ місяця, наступного за потокової; 40% - ПРОТЯГ іншого місяця. Що Йде за поточну. Потрібно візначіті прогнозні Розміри дебіторської заборгованості на 01.04 та на 01.07. br/>
Розв'язання
0102030405060708Пл. ОБСЯГИ реалізації в кредит970009750097800980009820098200Оплата ПРОТЯГ 1-го місяця242502437524450245002455024550Оплата ПРОТЯГ 2-го місяця-339503412534230343003437034370Оплата ПРОТЯГ 3-го місяця - 388003900039120392003928039280Разом оплачено2425058325973759773097970981207365039280Разом НЕ оплачено727503917542527023080 - Дебіторська заборгованість7275011192511235011262011285011293039280-
Таким чином, дебіторська заборгованість на 01.04 - 112350 грн., на 01.07 - 112930 грн.
Одноденний виручка від продаж ПРОДУКЦІЇ (в грн.)
у 1 кварталі (97000 +97500 +97800)/90 = 3247,7 грн.;
у 2 кварталі (98000 +98200 +98200)/90 = 3271,1 грн.;
за 1 півріччя (97000 +97500 +97800 +98000 +98200 +98200)/180 = 3259,44 грн.
середній Период Погашення дебіторської заборгованості (в днях):
у 1 кварталі 112350/3247, 7 = 35 днів;
у 2 кварталі 112 930/3271, 1 = 35 днів;
за 1 півріччя 112 930/3259, 44 = 35 днів.
Розрахунок показує, что рядків Надання кредиту Рівний 35 днів.
Структура дебіторської заборгованості за рядками ее Виникнення
Рядків Виникнення дебіторської заборгованості, дніДебіторська заборгованістьна 01.04на 01.07грн.в% до результатугрн.в% до
дані табліці показують, что на 01.04 буде переважаті дебіторська заборгованість Із Строком Виникнення від 0 до 30 днів, на 01.07 - Із Стро...
