вирішення таких основних завдань [2.c.481]:
1. Формування достатнього обсягу грошових ресурсів підприємства відповідно до потреб його майбутньої господарської діяльності. Це завдання реалізується шляхом визначення потреби в необхідному обсязі грошових ресурсів підприємства на майбутній період, встановлення системи джерел їх формування в предусматриваемом обсязі, забезпечення мінімізації вартості їх залучення на підприємство.
2. Оптимізація розподілу сформованого обсягу фінансових ресурсів підприємства за видами господарської діяльності та напрямками використання. У процесі реалізації цього завдання забезпечується необхідна пропорційність в напрямку грошових ресурсів підприємства на розвиток його операційної, інвестиційної та фінансової діяльності; в рамках кожного з видів діяльності вибираються найбільш ефективні напрямки використання грошових ресурсів, що забезпечують досягнення найкращих кінцевих результатів господарської діяльності і стратегічних цілей розвитку підприємства в цілому.
3. Забезпечення високого рівня фінансової стійкості підприємства в процесі його розвитку. Така фінансова стійкість підприємства забезпечується формуванням раціональної структури джерел залучення грошових коштів, і в першу чергу, - співвідношенням обсягу їх залучення з власних і позикових джерел; оптимізацією обсягів залучення грошових коштів за майбутнім термінами їх повернення; формуванням достатнього обсягу грошових ресурсів, що залучаються на довгостроковій основі; своєчасної реструктуризацією зобов'язань щодо повернення грошових коштів в умовах кризового розвитку підприємства.
4. Підтримка постійної платоспроможності підприємства. Це завдання вирішується в першу чергу за рахунок ефективного управління залишками грошових активів та їх еквівалентів; формування достатнього обсягу їх страховий (резервної) частини; забезпечення рівномірності надходження грошових коштів на підприємство ; забезпечення синхронності формування входить і виходить грошових потоків; вибору найкращих засобів платежу в розрахунках з контрагентами за господарськими операціями.
5. Максимізація чистого грошового потоку, що забезпечує задані темпи економічного розвитку підприємства на умовах самофінансування. Реалізація цього завдання забезпечується за рахунок формування грошового обороту підприємства, генеруючого найбільший обсяг прибутку в процесі операційної, інвестиційної та фінансової його діяльності; вибору ефективної амортизаційної політики під...
