рішення проблеми. Суб'єктом страхування і захисту повинен стати не окремий вкладник, а банк зі своїми вкладниками, тобто ефективна захист передбачає одинакого хороше виконання функцій страхування, так і функції контролю та нагляду за фінансовим станом комерційних банків.
Незважаючи на значні труднощі в знаходженні джерел первісного капіталу Фонду і слабку мотивацію для вступу комерційних банків до системи страхування, прийняття основних принципів формування системи захисту депозитів надасть сприятливий психологічний вплив на власників грошових коштів і фінансових інститутів: зросте ступінь довіри до банківської системи, підвищиться частка залучених коштів в комерційних банках.
Для створення ефективної системи страхування банківських депозитів в Росії найбільш корисним з точки зору економічного, соціального та політичного розвитку є досвід систем страхування країн Східної Європи (Болгарії, Польщі, Румунії, Угорщини та ін.) Проблеми захисту вкладників у цих країнах мають багато спільного з російськими. Перехід до ринкової економіки припускав проведення радикальних банківських реформ: створення дворівневої банківської системи, становлення банків як самостійних фінансових інститутів, формування нового типу незалежного центрального (державного) банку. Все це призвело до необхідності формування нової системи вкладів, відповідальність за збереження яких повинні брати на себе і державу в особі центрального банку, і самі банки. Тому в умовах перехідного періоду в багатьох країнах Східної Європи формується змішана система захисту вкладів.
Так, в Угорщині прийнятий закон про державний фонд страхування вкладів, фонд фактично створений і функціонує з переважно державним управлінням та недержавними джерелами фінансування. Діяльність фонду звільнена від оподаткування. У його функції входять не тільки стягнення страхових внесків та виплата страхових премій, а й право вживати заходів, що попереджають банкрутство фінансового інституту. Крім того, політика фонду орієнтована на переважну захист інтересів дрібних і середніх банків і вкладників. Об'єктами страхування є депозити як фізичних, так і юридичних осіб. На наш погляд, ці положення доцільно закласти в основу побудови російської системи страхування депозитів.
При побудові механізму справляння страхових платежів і розробці системи моніторингу фінансового становища банків заслуговує на увагу також досвід США.
Функції Федеральної корпорації страхування депозитів США дуже широкі. Вона не тільки збирає внески і здійснює компенсаційні виплати, але і веде моніторинг фінансового становища кредитних інститутів, організовуючи коригувальні заходи. Це робить систему страхування депозитів досить ефективною.
У США в 80-х рр.. була розроблена модель GMS Growth-Monitoring System, застосовувана FDIC в цілях розпізнавання початковій стадії процесів, що переростають в неплатоспроможність банків. Дана модель заснована на тому, що швидке зростання банківських активів може вести до зростання концентрації вкладень з підвищеним ступенем ризику і зниження якості управління банком. Банки, що виділяються GMS як «швидко зростаючі», є об'єктом додаткової уваги з боку FDIC. Модель використовує п'ять показників:
. приріст активів;
. приріст кредитного портфеля;
. частка кредитних вклад...
