овинна здійснюватися на основі показників кредитоспроможності, під якою розуміється фінансовий стан підприємства, що дає впевненість у здатності і готовності позичальника повернути кредит в обумовленій договором термін. Ці якості потенційних позичальників оцінюються за допомогою аналізу їх балансу на ліквідність, забезпеченість господарства власними джерелами, рівень його рентабельності на поточний момент і в перспективі.
Оцінка кредитоспроможності госпорганів, і запитувачів кредит, проведена банками до укладання кредитних договорів, дає їм можливість певною мірою підстрахувати себе від ризику несвоєчасного повернення кредиту) і пов'язаних з цим для банків збитків) і, отже, передбачити дотримання госпорганами принципу терміновості кредитування. Диференціація кредитування, виходи з кредитоспроможності госпорганів, перешкоджає покриттю їх втрат і збитків за рахунок кредиту і служить необхідною умовою його нормального функціонування на засадах повернення і платності. Своєчасність повернення кредиту знаходиться в тісній залежності не тільки від кредитоспроможності позичальників, але і те забезпеченості кредиту.
В умовах планової економіки принцип забезпеченості кредиту, трактувався нашими економістами дуже вузько: визнавалася лише матеріальна забезпеченість кредиту. Це означало, що позики повинні були видаватися під конкретні матеріальні цінності, що знаходяться на різних стадіях відтворювального процесу, наявність яких протягом усього строку користування позичкової засвідчено про забезпеченість кредиту, і, отже, про реальність його повернення.
Забезпечення зобов'язань за банківськими, позиками в одній або одночасно декількох формах передбачатися обома сторонами кредитної угоди в укладається між собою кредитному договорі.
Принцип платності кредиту означає, що кожне підприємство-позичальник має вміщай банку, певну плату за тимчасове позаимствование у нього для своїх потреб коштів. Реалізація цього принцип на практиці здійснюється через механізм банківського відсотка. Ставка банківського відсотка - це свого роду «ціна» кредиту. Платність кредиту покликана надавати стимулюючі вплив на господарський розрахунок підприємств, спонукаючи їх на збільшення власних ресурсів та економіці витрачання залучених коштів. Банку платність кредиту забезпечує покриття його витрат, пов'язаних зі сплатою відсотків за залучені в депозити чужі кошти, витрат з утримання свого апарату, а також забезпечує отримання прибутку для збільшення ресурсних фондів кредитування з резервного, статутного) і використання на власні та інші потреби.
З 1988 р. банківська процентна політика зазнала суттєвих змін. Насамперед ставка по довгострокові кредитом стала встановлюватися на більш високому рівні, ніж, але короткостроковим.
Далі комерціалізація банків зажадало поширення принципу платності і на депозитні операції банків, в яких вони вже самі виступають в якості позичальників ресурсів по відношенню до хозорганам та іншим банкам. Рівноправність господарюючих суб'єктів в умовах ринкової економіки змусило банки відмовитися від диференціацію відсоткових ставок за кредит за галузевою ознакою позичальників і, отже, за рівнем рентабельністю їх виробництва.
Основні фактори, які вчинені комерційні банки враховують при встановленні плати за кредит, наступні:
§ середня процент...
