нтів і укладення кредитного договору, або для припинення розгляду проекту, або для його доопрацювання.
Таким чином, викладені принципи дозволяють ЗАТ КБ «Пріско Капітал Банк» отримати вичерпну інформацію про економічний потенціал організації, прийняти рішення про доцільність видачі кредиту, а організації-позичальнику отримати фінансові кошти для підвищення ефективності своєї роботи.
На додаток до загальної кредитної політиці рада банку розробив документ по незалежної внутрішньої програмою ревізії кредитів і оцінці якості активів, а також методи контролю за достатністю резервування на випадок збитків за позиками.
Складні економічні умови викликали необхідність зміни кредитної політики банку.
ЗАТ КБ «Пріско капітал Банк» ввів додаткові заходи з ефективного управління кредитними ризиками:
зміна критеріїв стійкості бізнесу клієнтів стосовно діяльності в складних умовах;
посилення забезпеченості кредитів: заставами ліквідних активів; підвищення рівня і якості контролю з боку банку за відповідальною поведінкою власників і менеджменту шляхом введення додаткових умов і обмежень на діяльність позичальника, у тому числі:
зниження ліміту максимальної боргового навантаження;
введення додаткових обмежень по зміні контролю над бізнесом;
розширення переліку обставин, манливих дострокове витребування заборгованості Банком.
Для цього банк посилює увагу до рівня поточної ліквідності клієнта; до рівня боргового навантаження; до якості і ліквідності забезпечення; до адекватності фінансових планів і дій позичальників щодо різко змінених зовнішніх умов; до консервативності підходів у прогнозах платоспроможності клієнтів; до моніторингу позичкової заборгованості для ранньої діагностики потенційних проблем у позичальників.
Таким чином, кредитна Політика Банку реалізується на кожному етапі кредитного процесу в напрямку зниження наявних ризиків та підвищення прибутковості кредитних операцій.
При цьому в банку неухильно дотримуються основні критерії банківської надійності.
. 2 Аналіз структури кредитного портфеля банку
Кредитна політика банку охоплює склад кредитного портфеля і контроль над ним як єдиним цілим, а також встановлює стандарти для прийняття конкретних кредитних рішень.
Аналіз та оцінка якості кредитного портфеля дозволяють менеджерам банку грамотно управляти його позичковими операціями.
Аналіз кредитних операцій Філії Знахідка КБ «Пріско капітал Банк» зробимо з визначення питомої ваги виданих банком позик у загальному обсязі активів.
Склад активів банку за період 2010 - 2012рр. представлений в таблиці 3.2.
Таблиця 3.2 - Склад активів ЗАТ КБ «Пріско капітал Банк», млн. руб.
Структура активів банка2010г.2011г.2012г.Отклоненіе, млн. руб.млн. руб.% млн. руб.% млн. руб.% 2011р від 2010г2012г. від 2011г.абс.% абс.% Грошові средства245,614,3384,1911,7565,8210,2 + 138,55-2,6 + 181,63-1,5Средства кредитних організацій в Центральному банку РФ216,912,6497, 7115,1554,8610 + 280,72 + 2,5 + 57,15-5,1Средства в кредитних організаціях62,143,648,961,566,351,2-13,18-2,1 + 17,39-0,3Чістие вкладення в торгові цінні бумагі37, 692,20-79,311,42-37,69-2,2 + 79,31 + 1,42Чістая позичкова задолженность1103,5642245,4684166,7174,7 + 1141,92 + 4 + 1921,3 + 6,7Чістие вкладення в інвестиційні цінні бумагі0-0-14,140,2 - + 14,14 + 0,2Чістие вкладення в цінні папери, наявні для продажі40,0002120,0004240,0004 + 8 + 0,0002 + 12-Основні средства46,462,753,601,6383, 571,5 + 7,139-1,07 + 29,95-0,13Требованія по отриманню процентов2,990,1716,720,512,230,22 + 13,72 + 0,326-4,491-0,28Прочіе актіви8,070,548,581,4738,050,6 + 40,51 + 0,97-10,53-0,87Всего актівов1723,51003295,2100558,11100 + 1571,71- + 2285,9- Дані таблиці 3.2 показують, що активи банку в 2010 р становили 1723 млн. руб. , на кінець року 2011 року вони зросли на 1571 млн. руб. і склали 3295 млн. рублів. На кінець 2011 року активи банку збільшилися ще на 2285 млн. Склали 5581 млн. Рублів. Темпи зростання активів склали за 2011 рік 191,2%, темпи зростання активів за 2011р.- 168,9%.
У структурі активів частка кредитного портфеля в 2011 році зросла порівняно з 2010 роком з 64% до 68%. У 2011 році частка кредитного портфеля досягла 74.7%.
У зарубіжній практиці позитивно оцінюється частка кредитних активів, що перевищує 80% від усіх активів. Є й інша точка зору: якщо позичкова заборгованість в активах банку перевищує 60% - це вже ризикований їх варіант. Частка ліквідних активів: грошові кошти та кошти банку в ЦБ РФ, в 2011 ро...
