> - враховані векселі, якщо сукупна величина зобов'язань векселедавця перевищує 25% його капіталу (власних коштів);
- позики, надані пов'язаним з Банком особам, - при відсутності інформації про фінансове становище позичальника протягом періоду більше одного кварталу;
- позички, надані Банком позичальникам прямо або побічно і спрямовані цими позичальниками на погашення зобов'язань інших позичальників перед Банком;
- позички, надані юридичним особам та використані позичальником на придбання і погашення векселів, за винятком векселів, що відносяться до забезпечення I і II категорії якості, у тому числі векселів Банку.
Також не вище, ніж в III категорію якості (сумнівні) ставляться позички, використані позичальником на:
- надання позик третім особам і погашення позик третіх осіб;
- придбання і погашення емісійних цінних паперів, за винятком цінних паперів, що належать до I та II категорій якості;
- здійснення вкладень в статутні капітали інших юридичних осіб.
Рішення про класифікації позик у вищу категорію якості, ніж в III категорію якості, приймається Кредитним комітетом банку.
Підхід досліджуваного банку до кредитної політики орієнтований на досягнення найбільшої ефективності з одночасним підтриманням рівня ризику.
Це досягається за рахунок ретельного вивчення фінансового стану позичальника, глибокого знання ринку і прогнозування тенденцій його розвитку.
Аналіз кредитоспроможності позичальника та оцінка ризику за позикою здійснюється відповідальними співробітниками кредитують, уповноважених та інших підрозділів Банку (залежно від виконуваних функцій) на регулярній основі.
Даний етап є найважливішим при здійсненні кредитного процесу.
ЗАТ КБ «Пріско Капітал Банк», як правило, вимагає надання застави або гарантії по наданих кредитах.
Найбільш надійною формою забезпечення є майно позичальника (у т.ч. дорогоцінні метали та цінні папери) (особливо нерухомість), тому має мінімальні втрати своєї ринкової вартості з часом.
В якості застави за кредитами, наданими юридичним особам (комерційне та спеціалізованої кредитування), виступає нерухомість, цінні папери (в рамках встановлених лімітів ризику), транспортні засоби, виробниче обладнання, матеріальні запаси, дорогоцінні метали, визначені договірні права і особисте майно фізичних осіб.
Також забезпеченням можуть бути гарантії від акціонерів - власників контрольного пакету акцій (або інших контролюючих осіб), державних організацій, банків та інших платоспроможних юридичних осіб (у рамках встановлених лімітів ризику за такими гарантіями). Особа, яка надала гарантію, (поручитель) піддається такою ж процедурою оцінки кредитного ризику, що й позичальник.
Оцінка вартості застави провадиться банком на підставі внутрішньої експертної оцінки фахівців ЗАТ КБ «Пріско капітал Банк», оцінки незалежних оцінювачів, або на підставі балансової вартості предмета застави, взятої з дисконтом.
У відповідності з політикою банку вартість застави за кредитами юридичним особам повинна покривати величину кредиту і відсотків по ньому, нарахованих не менше ніж за три місяці.
Позичальники оформляють страхування предметів застави або вносять додаткові платежі за позикою, що відображають зростання кредитного ризику.
Здійснюючи аналіз кредитоспроможності клієнта, Банк проводить оцінку кредитних ризиків по кожній видаваної позику (якісний аналіз).
Джерелами інформації для ідентифікації та оцінки кредитних ризиків по позиці Банку є:
- власні бази даних, у тому числі по реалізованих кредитних ризиках, розподілу кредитного портфеля у відповідності з внутрішніми кредитними рейтингами і категоріями якості позичок, розмірами резервів на можливі втрати по позичках і іншим втрат в розрізі груп контрагентів з різними рейтингами;
- інформація, що надається контрагентами;
- оцінки фахівців Банку щодо очікуваного розвитку економічної ситуації;
- дані засобів масової інформації, експертні оцінки і прогнози рейтингових і аналітичних агентств.
Результати оцінки враховуються при ухваленні рішення про продовження роботи з клієнтом.
За результатами проведеного аналізу робиться висновок кредитного інспектора по кожній видаваної позикою. Потім виноситься питання на Кредитний комітет, в ході якого оформляється протокол засідання.
Протокол засідання є підставою для оформлення кредитних докуме...
