те, що майже за всіма видами залучених ресурсів вона має позитивну тенденцію, що, безумовно, говорить про ефективну діяльність комерційних банків в РФ. Найбільш високий приріст відзначається за вкладами фізичних осіб, облігаціях.
Істотні зміни відбулися в структурі залучених коштів кредитних організацій: кошти, надані Банків Росії збільшилися в 2,2 рази (з 1 212,10 до 2 690 900 000 000. руб), а частка коштів державних і інших позабюджетних фондів на розрахункових рахунках знизилася в 4,4 рази (з 7,1 до 1,6 млрд. руб).
Рис. 2. Структура залучених коштів кредитних організацій в РФ на 01.01.2013 г.
Джерело: складено автором за даними «Звіту про розвиток банківського сектора і банківського нагляду в 2013 році»
Як можна побачити, найбільшу частку залучених коштів (75%) займають кошти клієнтів, з яких основна частина (47,3% або 14251 млрд. руб.) припадає на вклади фізичних осіб, 32% або 9 619500000000. руб - на депозити та інші залучені кошти юридичних осіб (крім кредитних організацій) і 20% або 5 706,60 млрд. руб - на кошти організацій на розрахункових та інших рахунках. Крім того, слід зазначити, що досить значимий вагу (12%) в загальній структурі залучених коштів на початок 2014 припав на кредити, депозити та інші кошти, отримані від інших кредитних організацій. Настільки високі значення ваг вищезазначених показників обумовлені великим попитом різних груп клієнтів на банківські послуги з розміщення своїх заощаджень і вільних грошових капіталів на банківські рахунки.
Найменшу частину залучених ресурсів комерційних банків становлять вкладення в облігації (2%), векселі і банківські акцепти (3%), а також рахунки кредитних організацій (1%). Настільки низька частка останніх показників може бути пов'язана з недостатньою розвиненістю фінансових ринків в РФ, з низькою фінансовою грамотністю населення, а також невисокою затребуваністю послуг подібного роду.
У цілому ж аналіз структури і динаміки залучених коштів дозволив зробити висновки про стійку тенденцію зростання ресурсів комерційних банків в РФ, а також оцінити ступінь значущості кожного джерела: наприклад, чим вище вага дешевої частини пасиву, тим вище його прибутковість і стабільніше положення. Однак не варто забувати, що найбільш дешеві джерела ресурсів, можуть виявитися непередбачуваними, що може негативно відбитися на ліквідності банку.
Таким чином, в сучасній російській практиці доцільно використовувати аналіз власних і залучених ресурсів комерційних банків за сумами і за термінами, а також за джерелами надходження коштів.
Крім цього, структура ресурсів окремо взятій кредитної організації буде відрізнятися за своїм кількісним і якісним складом від структури іншої організації. Це пов'язано з тим, що кредитні організації розрізняються по складу здійснюваних ними операцій, видами діяльності, якості і кількості клієнтської бази, також вони по-різному проводять кредитну або депозитну політику.
Однак будь кредитна організація повинна підтримувати певне співвідношення між власними і залученими коштами. Для оцінки ліквідності кредитних організацій, тобто здатності вчасно і в повному обсязі здійснювати платежі за своїми зобов'язаннями, Банк Росії встановлює певні обов'язкові нормативи між даними джерелами ресурсів.
Під управлінням банківськими ресурсами мається на увазі складний процес їх формування та використання, обмежений низкою економічних нормативів, встановлюваних як Банком Росії, так і міжнародними органами нагляду з метою регулювання діяльності кредитних організацій.
Оскільки власний капітал є індикатором масштабів і обсягів діяльності залучення ресурсів, діяльність кредитної організації багато в чому визначається структурою і величини власного капіталу. У зв'язку з цим саме формування та підтримку достатності власного капіталу є основною метою управління банківськими ресурсами.
Процес формування фінансовий ресурсів кредитних організацій, оптимізація їх структури, а також якість управління всіма власними і залученими коштами, створюючими ресурсну базу кредитної організації в сучасних російських економічних умовах набуває особливої ??важливості.
Необхідно доцільно приділяти максимальну увагу у формуванні ресурсної бази, насамперед, збільшенню депозитів у загальній сумі залучених коштів, незважаючи на зростання процентних витрат. Вартість депозитів вище обслуговування розрахункових рахунків, але нижче вартості міжбанківських кредитів. Саме депозити є стабільною частиною мобілізуються коштів, що дозволяє здійснити кредитування під вищий відсоток на тривалі терміни.
Тому, як ми бачимо, високі темпи зростання депозитів і збільшення їх частки в загальній сумі залучених коштів свідчить про формування стійкої ресурсної бази кредитної організац...
