якій знаходиться банк-гарант. Але сьогодні банківські гарантії використовуються і для операцій всередині країни. Насамперед, це митні гарантії в забезпечення сплати митних платежів, тендерні гарантії при участі в торгах на державні замовлення.
Зобов'язання принципала перед банком по видаваної гарантії повинні бути забезпеченими. За практиці для видачі гарантії банк, як правило, вимагає від клієнта застави майна (товару, нерухомості, автотранспортних засобів, високоліквідних цінних паперів, у тому числі векселів самого банку, що видає гарантію), застави прав або оформлення гарантійного депозиту або банк надає гарантію по прохання принципала в рамках встановленого на нього ліміту кредитних ризиків. Комісія складає від 1-2%, залежно від терміну та суми угоди;
Депозити для юридичних осіб - спеціальні рахунки, що відкриваються банком для компаній, за якими кредитна організація виплачує певний відсоток. Депозити можуть використовуватися юридичними особами з метою розміщення тимчасово вільних грошових коштів.
Як правило, банки пропонують юридичним особам строкові депозити, тобто розміщення грошей на певний, заздалегідь обумовлений у договорі термін. При цьому такий депозит може бути відкличним або безвідкличним - залежно від того, чи має підприємство або індивідуальний підприємець можливість витребувати грошову суму раніше терміну чи ні. Найчастіше при достроковому розірванні депозитного договору виплачується знижений відсоток - наприклад, рівний вкладом на востребованія15;
Зарплатний проект, це послуга, пропонована кредитними організаціями юридичним особам. У її рамках здійснюється перерахування грошей (заробітної плати) на пластикові картки співробітників. Також банки можуть надавати компанії та її працівникам інші послуги в рамках партнерства. Для організацій перевагами зарплатного проекту є: скорочення функцій бухгалтерії, спрощення видачі зарплати персоналу, зниження втрати часу протягом дня виплат. Співробітникам зарплатний проект забезпечує конфіденційність виплат, можливість отримання готівки в зручний час, участь в акціях міжнародних платіжних систем Visa і MasterCard.
Таким чином, в даний час банками виявляється значна кількість послуг для юридичних осіб, всі вони можуть бути згруповані на основні та додаткові. Основними послугами виступають, насамперед, кредитування юридичних осіб та розміщення корпоративних депозитів, крім того, враховуючи активний розвиток нових банківських продуктів, до категорії основних банківських послуг можна віднести і документарні операції. До допоміжних банківських послуг, що надаються юридичним особам, можуть бути віднесені послуги інкасації, послуги ДБО, гарантійні банківські послуги, а також зарплатні проекти16.
РОЗДІЛ 2. АНАЛІЗ СИСТЕМИ ОБСЛУГОВУВАННЯ ЮРИДИЧНИХ ОСІБ У ВАТ «Росгосстрах БАНК»
. 1 Аналіз послуг юридичним особам у ВАТ «Росгосстрах банк»
Надання банківських послуг юридичним особам характеризується кількісними показниками, які дозволяють визначити стан даного напрямку бізнесу в банку. Аналіз банківських послуг ВАТ «Росгосстрах банк» починаємо з розгляду структури і динаміки кредитування (рис. 2.1). В якості інформаційної бази для дослідження використані дані форми 102, які представлені. З малюнка видно, що, починаючи з січня 2013 року обсяг кредитних послуг починає різко знижуватися, певне зростання настає лише у другому півріччі 2013 року, при цьому обсяг надання послуг від кредитування фізичних осіб в четвертому кварталі 2013 року знову починає знижуватися.
Малюнок 2.1 .Дінаміка обсягу кредитів, виданих ВАТ «Росгосстрах банк» у 2012 - 2014 рр., тис. руб.
Практично повністю обсяг надання послуг ВАТ «Росгосстрах банк» за досліджуваний період представлений кредитами, виданими фізичним особам і недержавним комерційним організаціям, у чому можна переконатися, звернувшись до даними таблиці 2.1.
Таблиця 2.1.1. Структура кредитного портфеля ВАТ «Росгосстрах банк» в 2012-2014 рр.,%
Вид заемщіка01.01.201201.01.201301.01.201401.10.2014Фінансовим органам суб'єктів Російської Федерації та органів місцевого самоуправленія0,951,620,870,80Государственним організаціям0,200,240,052,37Негосударственним фінансовим організаціям1,231,020,9746,55Негосударственним комерційним організаціям62,4158,2556 , 720,02Негосударственним некомерційним організаціям0,030,010,041,81Індівідуальним предпрінімателям1,251,261,3337,12Гражданам (фізичним особам) 29,1334,7136,875,37Юрідіческім особам-нерезідентам2,181,632,825,36Фізіческім особам-нерезідентам0,270,300,170,10Кредітним організаціям1,250,300,110,45Банкам-нерезідентам1,110,660,060,05
З таблиці видно, що аж до третього квартал 2013 року частка кредитних пос...
