ustify">) процедури управління системою повинні бути ефективними, підзвітними.
Крім того, Комітетом з платіжним системам визначена роль центральних банків у платіжній системі держави та їх завдання у відповідності з основними принципами. [9, с.190]
Центробанк повинен чітко визначити свої цілі та оприлюднити основні напрямки політики по відношенню до значущим платіжним системам.
Центробанк повинен забезпечувати дотримання основних принципів системами, якими він управляє.
Центробанк повинен здійснювати нагляд за дотриманням основних принципів системами, якими він не керує, і мати для цього можливості.
Для забезпечення безпеки та ефективності платіжних систем за допомогою основних принципів Центробанк повинен співпрацювати з центральними банками інших держав і будь-якими відповідними національними або іноземними установами.
Розрахункові процеси. Платіжна система включає три основних розрахункових процесу:
) ініціювання платежу - процес, за допомогою якого господарюючий суб'єкт доручає обслуговуючому його банку перевести грошові кошти іншому господарюючому суб'єкту. Ініціювання платежу здійснюється за допомогою платіжних інструментів;
) процес передачі та обміну платіжними інструментами між банками - учасниками платіжної системи;
) процес розрахунку між банками-учасниками, які списують (зараховують) грошові кошти з рахунків своїх клієнтів.
При розрахунках готівкою в якості платіжного інструменту виступають самі готівку. Розрахунки відбуваються безпосередньо між платником і одержувачем. Роль банків зводиться до обслуговування обороту готівки: видаванні їх з кас банку, зарахуванню на рахунки, інкасації, зберігання і так далі. Центральний Банк здійснює випуск готівки в обіг, встановлює правила здійснення операцій з ними, прогнозує потребу обороту, регулює покупюрний складу готівково-грошової маси і т. П. Звернення готівки відбувається в позабанківському обігу, правила розрахунків готівкою за своєю суттю зводяться до правил здійснення касових операцій.
При безготівкових розрахунках усі платежі здійснюються в межах банківської системи. Для їх проведення підприємству в приватному банку відкривається розрахунковий або поточний рахунок, на якому зберігаються його вільні грошові кошти. При здійсненні безготівкового платежу гроші повинні списуватися з рахунку платника і зараховуватися на рахунок одержувача - іншого підприємства. Якщо рахунки платника і одержувача перебувають в одному банку, то в ньому відбувається просте переміщення коштів по рахунках. Якщо ж їх рахунки відкриті в різних банках, то кошти переводяться з одного банку в інший, т. Е. Здійснюються міжбанківські розрахунки. Для проведення розрахунків між самостійними банками використовуються кореспондентські рахунки.
Кореспондентський рахунок - це рахунок, який один банк (банк-респондент) відкриває в іншому банку (банку-кореспонденті) для вчинення за цим рахунком операцій, передбачених договорами між ними. Рахунок, який веде банк-кореспондент, носить назву ЛОРО. На балансі банку-респондента він називається НОСТРО. Основні записи робляться за рахунком ЛОРО. Вони є вирішальними для забезпечення своєчасності розрахунків. Операції по рахунку НОСТРО проводяться за методом дзеркальної бухгалтерії.
Розрахункові операції за вказаними рахунками здійснюються за умови забезпечення щоденного рівності їх залишків і відображаються в балансах банка-респондента і банку-кореспондента однієї календарною датою (число, місяць, рік) - датою перерахування платежу (ДПП). Кореспондентські рахунки відкриваються приватними банкам один одному за взаємною домовленістю. У Центробанку Російської Федерації кореспондентські рахунки приватних банків відкриваються в обов'язковому порядку. [8, с.151]
Розрахунки між банками можуть проходити як через розрахункову мережу Центробанку Російської Федерації, так і на основі двох - або багатосторонніх кореспондентських відносин між приватними банкам. Останні можуть здійснювати ці відносини один з одним і без відкриття кореспондентських рахунків, а через рахунок, який вони ведуть в третьому банку.
Будь взаємодії учасників платіжної системи побудовані на певних договірних відносинах. На підставі домовленості відкривається кореспондентський рахунок в розрахунковій мережі російського центрального банку та кореспондентські рахунки в інших банках і кредитних організаціях. Договором, як правило, визначаються порядок відкриття і ведення рахунку, порядок проведення операцій за останнім (у тому числі і терміни проходження платежів), права та обов'язки сторін, їх відповідальність. У ньому фіксуються платіжні реквізити сторін. Крім того, договором передбачаються...
