такі особливості:
банк, як правило, оперує не стільки своїм капіталом, скільки залученими ресурсами;
банк позичає незайнятий капітал;
банк позичає не просто грошові кошти, а гроші як капітал.
Дотримання термінів повернення необхідно для забезпечення ліквідності самих комерційних банків. Принципи організації роботи банків не дозволяють їм вкладати залучені ресурси в безповоротні вкладення. Для кожного окремого позичальника дотримання принципу терміновості повернення кредиту дає можливість одержання в банку нових кредитів, а також дозволяє не сплачувати підвищені відсотки за прострочені позики і, тим самим, не збільшувати собівартість своєї продукції. Порівняльна характеристика видів кредитів залежно від їх терміну в різних країнах представлена ??в таблиці 1.1.
Таблиця 1.1 - Класифікація кредитів за строками погашення
Класифікація за срокамРоссіяСШАUSФранціяКраткосрочниедо 1 годадо 1 годадо 3-х летдо 1 годаСреднесрочниеот 1года до 3-х летот 1 року до 6 летот 3-х до 10 летот 2 до 7 летДолгосрочние gt; 3-х років gt; 6 років gt; 10 років gt; 7 років
Принцип диференційованості полягає в тому, що банк при наданні кредиту враховує репутацію позичальника, на які цілі проситься кредит, кредитний ризик, терміни, своєчасність повернення і деякі інші обставини. Оскільки мета кредиту має важливе значення, в даний час цільовий характер виділяється в самостійний принцип кредитування. У кожному разі, у кредиту завжди є мета. Знаючи на які цілі він потрібно кредит, у банку з'являється можливість обміркувати на яких прийнятних умовах надати його. Тому, цільовий характер і стає принципом кредитування.
Диференціація кредитування обумовлена ??необхідністю повернення виданих кредитів і селекцією найбільш надійних позичальників. Як правило, банки не надають кредити ненадійним позичальникам, оскільки це пов'язано з підвищеним ризиком. Найбільш висока ступінь ризику характерна для прострочених кредитів, які можуть викликати збитки. Тому банки не надають нові кредити при наявності хронічної простроченої заборгованості у клієнтів. Можливість повернення кредиту визначається, насамперед, наявністю у позичальника первинних джерел погашення позики, тобто грошових надходжень в процесі функціонування підприємства: виручки від реалізації продукції, робіт і послуг, доходів від вкладень і інвестицій та інших доходів.
Але навіть при нормальній роботі підприємства в достатньо стабільних економічних умовах існує ймовірність того, що позичальник, в силу яких-небудь причин, буде не в змозі погасити заборгованість. Тому банки, щоб певною мірою убезпечити себе від ризику, при видачі кредиту вимагають наявності вторинного джерела його погашення - укладання різного роду забезпечувальних зобов'язань. C прийняттям наприкінці 1990 р Закону «Про банки і банківську діяльність» комерційні банки Російської Федерації отримали можливість видавати своїм клієнтам кредити під різні форми забезпечення кредиту, прийняті в міжнародній банківській практиці, а згодом закріплені у ЦК РФ.
Принцип платності кредиту означає, що кожен позичальник повинен внести банку певну плату за тимчасове запозичення у нього для своїх потреб коштів. Реалізація цього принципу на практиці здійснюється через механізм банківського відсотка. Відсоток - це свого роду ціна кредиту. При встановленні плати за кредит банк враховує ставку відсотка за кредитами, що надаються комерційним банкам Центральним Банком (ставка рефінансування), структуру кредитних ресурсів, ставки за депозитами, ступінь ризику для банку, ситуацію на ринку кредитних ресурсів та інші фактори.
Неодмінною вимогою сучасної системи кредитування є вимога цільового характеру кредиту, повноти і терміновості повернення позик, їх забезпеченості. До загальноекономічних принципів кредитування належить принцип диференційованості, який висловлює неоднаковий підхід банку до кредитування як суб'єкта, об'єкта, так і до забезпечення позичок.
Банки, будучи по суті комерційними підприємствами, накладають комерційний характер і на всю систему їх діяльності з кредитування. Перш за все, виходячи з принципу прибутковості банківського господарства, банківські позики є платними. Але справа не тільки в цьому. Банки як торгові підприємства торгують насамперед своїми ресурсами, розміщуючи їх в кредитні операції. Саме тому в нормальному (безкризовому, безінфляційні) господарстві для банків, що виступають насамперед як великі кредитні інститути, дохід від кредитної діяльності є основним. У прибутку американських банків на доходи від кредитних операцій припадає переважна частина - понад 60%.
Світова банківська практика, заснована на багаторічному досвіді роботи в умовах мінливої ??кон'юн...
