сновне значення, практично визначають «обличчя» кредитної операції, її ефективність. Базові елементи системи кредитування невіддільні одне від одного. Успіх у діяльності банку з кредитування приходить лише в тому випадку, якщо кожен з них доповнює один одного, посилює надійність кредитної угоди. З іншого боку, спроба розірвати їх єдність неминуче порушує всю систему, підриває її, може призвести до порушення зворотності банківських позичок.
Можна також виділити три наступні найважливіші особливості банківського кредитування.
По-перше, ці відносини характеризуються тим, що надання кредиту здійснюються банками, які регулярно, професійно, на основі спеціальної ліцензії, виданої Банком Росії, займаються цим найважливішим видом діяльності.
По-друге, банківський кредит надається виключно в грошовій формі на відміну від звичайного кредитного договору або договору-позики, об'єктом якого можуть бути і гроші, і інші цінності і речі.
По-третє, кредитні відносини, де беруть участь банки, зазвичай носять БЕЗОПЛАТНО, тобто платний характер, в той час як кредити небанківські частіше, ніж банківські, можуть даватися безкоштовно.
Узагальнюючи тему, можна сказати, що були розглянуті суті банків, а так само поняття банку, різні форми та види кредиту, такі як: платний і безкоштовний; дорогий і дешевий; короткострокові, середньострокові і довгострокові позики; банківська, господарська (комерційна), державна, міжнародна, громадянська форми кредиту. Так само були описані ролі, кожного з кредитів з виділенням найважливіших особливостей банківського кредитування.
Особливість сучасної системи кредитування полягає в її залежності не тільки від власних і залучених ресурсів, а й від певних норм, які встановлює Центральний банк для комерційних банків, що здійснюють кредитування клієнтів.
1.2 Принципи і механізми банківського кредитування
Банківське кредитування - це метод фінансування потреб підприємства на умовах платності, терміновості і поворотності.
Кредитні відносини можуть приймати різні форми. Кредитні відносини можуть бути організовані у формі банківського кредиту, а також у формі комерційного кредитування, коли відносини між підприємствами (позичальником і кредитором) оформляються векселем. Комерційний кредит може згодом трансформуватися в банківський допомогою надання банком позики під заставу векселя або за допомогою обліку векселя.
Звичайно виділяється пряме банківське кредитування, коли кредитні відносини підприємства спочатку виникають як відносини з банком, і непряме банківське кредитування, коли спочатку виникають кредитні відносини між підприємствами, які згодом звертаються в банк у пошуках способу дострокового отримання грошей по векселем -
Кредитні операції є найбільш прибутковою статтею банківського бізнесу, за рахунок якої формується основна частина чистого прибутку банків. Але з кредитними операціями пов'язані і основні ризики банків, зокрема ризик непогашення позичальником основного боргу і відсотків по кредиту.
Кредитування зазвичай здійснюється за укрупненими об'єктам. Такими укрупненими об'єктами, наприклад, для підприємств промисловості, транспорту, зв'язку, будівництва, побутового обслуговування є матеріальні запаси і виробничі витрати, що включаються в нормовані оборотні кошти: відвантажені товари, термін оплати яких не настав; виставляються акредитиви і т.д. Кредитування за укрупненими об'єктам значно розширює права підприємства, дозволяє йому з урахуванням власних потреб маневрувати позиковими коштами в межах загальної суми наданого кредиту
Сучасна система кредитування існує при суворому дотриманні принципів кредитування, які являють собою вимоги до організації не тільки кредитного процесу, а й до самої системи кредитування в цілому. До принципів кредитування відносяться:
а) зворотність і терміновість кредитування;
б) диференційованість кредитування;
в) забезпеченість кредиту;
г) платність банківських позичок.
Принцип зворотності істотно відрізняє кредит як економічну категорію від інших економічних категорій товарно-грошових відносин. Без повернення кредит не може існувати. Повернення є невід'ємною рисою кредиту. Принцип терміновості означає, що кредит надається на певний термін. Термін кредитування - період часу знаходження позикових коштів в обороті позичальника - від моменту отримання коштів позичальником, до моменту їх повернення банку. Якщо порушується термін користування кредитом, то спотворюється його сутність, він втрачає своє справжнє призначення.
Банківська форма кредиту має...
