прострочення платежу банк повинен створити резерв не на величину простроченої суми, а на всю суму боргу;
В· забезпечення у вигляді поруки менш надійно, ніж, наприклад, заставу, так як у поручителів можуть виникнути ті ж фінансові труднощі, що і у позичальників;
В· якщо поручитель не згоден добровільно погасити кредит, банку доведеться звертатися в суд, що призведе до додаткових витрат, до потреби формування на період судового розгляду страхового резерву під відповідну кредитну суму.
Таким чином поручительство третьої особи, прийняте банком, має свої переваги і недоліки. Можливість його використання залежить від характеру кредитного договору та благонадійності позичальника та поручителя. Порука прийнятно, якщо:
В· кредитний договір укладено на невелику суму;
В· покриття істотно більше суми кредитного договору;
В· позичальник і поручитель платоспроможні і надійні.
2. Види банківських гарантій
У Відповідно до ст. 368 ЦК в силу банківської гарантії банк або інша кредитна організація (гарант) дає на прохання іншої особи (принципала) письмове зобов'язання сплатити кредитору принципала (бенефіціару) відповідно до умов дається гарантом зобов'язання грошову суму при наданні бенефіціаром письмової вимоги про сплату.
Банківська гарантія - операція (угода), що вправі проводити лише банки та інші кредитні організації, в тому числі страхові. Принципова особливість банківської гарантії як зобов'язання полягає в тому, що воно є самостійним, незалежним від основного зобов'язання, що базуються на договірних відносинах з принципалом і видаються гарантом на користь бенефіціара. Гарантія, як угода - це по суті одностороння угода, тобто при її укладанні досить волевиявлення одного боку - гаранта, тобто банківська гарантія зберігає силу незалежно від того, чи буде згодом зменшено зобов'язання припинене або навіть визнано недійсним.
Оскільки сам зміст банківської гарантії складає зобов'язання гаранта сплатити деньки тоді, коли бенефіціар надасть письмову вимогу про це, остільки вказівку конкретної суми - обов'язкова умова, без якого у гаранта не може виникнути гарантійне зобов'язання (п. 1 ст. 432 ЦК). Умова про суму, на яку видана гарантія, має бути сформульовано однозначно, тобто повинна бути вказана конкретна сума, бо банківська гарантія не пов'язана з основним зобов'язанням і гарант не повинен стежити за виконанням такого зобов'язання.
Методи реалізації гарантії можна розділити на дві основні групи:
В· безумовні - коли банк - гарант платить бенефіціару за його першою вимогою без надання підтверджуючих така дія документів;
В· умовні - коли платіж бенефіціару можливий проти його мотивованого вимоги, в більшості випадків з наданням необхідних документів.
Самі банки, беруть участь в таких операціях, поділяють гарантії на:
В· прямі гарантії - коли банк - гарант приймає на себе зобов'язання безпосередньо перед бенефіціаром;
В· контргарантії - коли як гаранта виступає інший банк (банк - резидент у країні бенефіціара або будь першокласний банк), до якого банк принципала звертається з пропозицією видати своє зобов'язання на користь бенефіціара під його повну відповідальність.
Як у випадку з поручительствами, банк може видавати, отримувати і приймати гарантії. У практиці російських банків найбільш часто використовуються 2 останні способи: коли банк сам звертається в інші банки за гарантією (частіше всього - при проведенні власних або клієнтських операцій на зовнішніх ринках); коли банк вимагає, щоб гарантію іншого банку представив клієнт.
З точки зору банку використання власної гарантії вигідно тим, що, видаючи її, банк відсуває відволікання коштів з свого обороту, що неможливо при видачі кредиту. Разом з тим, оскільки ризик по гарантії практично дорівнює кредитним ризику, банк за таку свою послугу бере адекватні комісійні, враховуючи забезпечення, пропоноване одержувачем гарантії (принципалом).
Схема роботи банку з гарантіями за клієнтів виглядає наступним чином. Позичальник представляє в банк - кредитор предгарантійное лист, в якому банк - гарант дає своє згоду забезпечити повернення кредиту даним позичальником. Якщо кредитний комітет погоджується прийняти пропоновану гарантію (а це має бути гарантія банку, на якого в даному банку розраховані та затверджені відповідні ліміти), то запитуються: оригінал гарантії, копія ліцензії банку, його баланс та копія аудиторського висновку. Сума вільного ліміту на банк - гарант визначається, як правило, у вигляді різниці між загальною сумою ліміту на банк - гарант і сумою його зобов'язань перед даним банком, керуючись спеціальним внутрішньобанківських нормативним документом.
До основних видам...
