ється як частка власних коштів у загальному підсумку балансу. Нормальне мінімальне значення оцінюється на рівні 0,5. Це означає, що сума зобов'язань підприємства дорівнює сумі власних коштів. Зростання коефіцієнта свідчить про збільшення фінансової незалежності, зниження ризику фінансових труднощів в майбутніх періодах. Така тенденція підвищує гарантованість підприємством своїх зобов'язань.
У Залежно від величини цих коефіцієнтів підприємства. Як правило, розподіляються на три класи по кредитоспроможності.
Таблиця 3
Класифікація позичальників за рівнем кредитоспроможності
Показники
Значення показників
Частка,%
Перший клас
Другий клас
Третій клас
Ка.л.
0,2 і вище
0,15 - 0,2
Менш 0,15
30
Кб.л.
1,0 і вище
0,5 - 1,0
Менш 0,5
20
Ко.л.
2,0 і вище
1,0 - 2,0
Менш 1,0
30
Ка.
0,7 і вище
0,5 - 0,7
Менш 0,5
20
Рейтинг позичальника визначається в балах. Сума балів розраховується шляхом множення класності кожного коефіцієнта (К ал, К сл, До тл, К а) на його частку (Відповідно 30,20,30 і 20%) у сукупності (100%). p> Клас розраховується на основі формули:
Категорія К1 * 30 + Категорія К2 * 20 + Категорія К3 * 30 + Категорія К4 * 20
Клас позичальника визначається за набраними балами:
• Перший клас - від 100 до 150 балів,
• Другий клас - від 151 до 250 балів,
• Третій клас - від 251 до 300 балів. p> Першокласним по кредитоспроможності позичальників комерційні банки можуть відкривати кредитну лінію, видаватимуть у разовому порядку позики (без забезпечення) з встановленням більш низької процентної ставки, ніж для решти позичальників.
Кредитування второклассную позичальнику здійснюється банками у звичайному порядку, тобто при наявності відповідних зобов'язань (гарантій, застави, тощо). Процентна ставка залежить від виду забезпечення.
Надання кредитів клієнтам третього класу пов'язано для банку з серйозним ризиком. Таким клієнтам в більшості випадків кредитів не видають, а якщо і видають, то розмір наданої позики не повинен перевищувати розміру статутного фонд...
