у. Процентна ставка за кредит встановлюється на високому рівні.
Найбільш істотними є питання підтвердження заставодавцем прав на закладене майно та прав на набуття заставні правовідносини, а так само питання ліквідності і збереження майна. У разі належного правового оформлення застави необхідно уточнити:
- визначена Чи ринкова вартість предметів застави на момент оцінки ризику;
- оформлена Чи юридична документація таким чином, що час, необхідний для реалізації застави, не перевищує 150 днів з дня, коли реалізація заставних прав стає необхідною;
- достатність ринкової вартості предметів застави для компенсації банку основної суми боргу за позикою, відсотків відповідно до договору і витрат, пов'язаних з реалізацією заставних прав [8].
У процесі прийняття рішення про видачу кредиту крім рейтингової оцінки доцільно дати прогноз можливого прогнозу банкрутства підприємства-позичальника. "Z-аналіз"
Z "-аналіз Альтмана - прогноз можливого банкрутства організації-позичальника, який полягає у віднесенні досліджуваного об'єкта до однієї з двох груп: або до організацій з високою потенційністю банкрутства, або до успішно діючим економічним суб'єктам.
Таблиця 4
Значення рівняння "Z"-оцінки Альтмана
Значення
Z <1,8
1,8
2,8
Z> 3
Підприємство відноситься до групи банкрутства
Вірогідність банкрутства дуже висока
Допустимий діапазон значень
Підприємство відноситься до групи успішно діючих
Рівняння "Z"-оцінки представляється наступним чином:
Z = 1,2 * К1 + 1,4 * К2 + 3,3 * К3 + 0,6 * К4 + 1,0 * К5,
де К1 = Балансовий прибуток/Валюта балансу = стр 140 ф 2/стр300 ф1;
К2 = Виручка/Валюта балансу = ряд 010 ф2/стр 300 ф1;
К3 = Капітали і резерви/Довгострокові зобов'язання + Короткострокові зобов'язання = Стр 490 ф1/стр 590 + стр690;
К4 = нерозподілений прибуток звітного року/Валюта балансу = стр470 ф1/стр 300 ф1;
К5 = Оборотні активи/Валюта балансу = стр 290 ф1/стр 300 ф 1 [5]. p> Методика, використовувана Ощадбанком РФ, також як і рейтингова грунтується на визначенні класу кредитоспроможності позичальника. Для визначення класу необхідно розглянути 5 коефіцієнтів:
Коефіцієнт абсолютної ліквідності;
Проміжний коефіцієнт покриття;
Коефіцієнт загальної ліквідності;
Коефіцієнт співвідношення власних і позикових коштів;
Рентабельність основної діяльності.
В
Проміжний коефіцієнт покриття = (грошові кошти + короткострокові фінансові вкладення + дебіторська заборгованість)/коротко...
