орученнями;
розрахунки по акредитиву;
розрахунки чеками;
розрахунки по інкасо;
розрахунки платіжними вимогами;
уніфікація платіжних документів - законодавчо встановлено, що розрахункові документи повинні оформлятися на бланках однакової форми у паперовому або електронному вигляді і містити обумовлений перелік обов'язкових реквізитів.
При здійсненні безготівкових розрахунків допускаються розрахунки платіжними дорученнями, за акредитивом, чеками, розрахунки по інкасо, а також розрахунки в інших формах, передбачених законом та відповідними банківськими правилами.
Розрахунки платіжними дорученнями.
Платіжним дорученням є оформлене розрахунковим документом розпорядження власника рахунку (платника) обслуговуючому його банку перевести певну грошову суму на рахунок одержувача коштів, відкритий у цьому або іншому банку. У сучасній господарській практиці це основна форма розрахунків.
У день прийняття банком від клієнта платіжного доручення у банку виникає зобов'язання перед клієнтом у строки, встановлені законодавством або договором, перерахувати грошові кошти за призначенням з кореспондентського рахунки, інших рахунків, відкритих для проведення розрахункових операцій, при дотриманні клієнтом наступних умов:
правильне вказівку реквізитів платника, одержувача грошових коштів, обов'язкових для здійснення операції з перерахування коштів;
наявність на його рахунку грошових коштів у сумі, достатній для виконання прийнятого документа.
При дотриманні клієнтом умов кредитна організація або її філія в день прийняття платіжного доручення від клієнта списує кошти з його рахунку і перераховує їх зі свого кореспондентського рахунку (субрахунку) та інших рахунків, відкритих для проведення розрахункових операцій, не пізніше наступного дня, якщо інше не передбачено в договорі банківського рахунку. Клієнтам рекомендується представляти в банк розрахункові документи напередодні настання терміну платежу (платежі до бюджету, позабюджетні фонди, планові платежі). Якщо термін платежу на документі не проставлено, то терміном платежу вважається дата прийняття документа від клієнта.
6. Грошові потоки
Грошовий потік - це рух грошових коштів в реальному часі, по суті, грошовий потік це різниця між сумами надходжень і виплат грошових коштів компанії за певний період часу, як за цей проміжок береться фінансовий рік. В основі управління грошовими потоками лежить концепція грошового кругообігу. Наприклад, гроші конвертуються у запаси, дебіторську заборгованість і назад в гроші, замикаючи цикл руху оборотного капіталу компанії. Коли грошовий потік зменшується або перекривається повністю, виникає явище неплатоспроможності. Недолік грошових коштів підприємство може відчути навіть у тому випадку, якщо формально воно залишається прибутковим (наприклад, порушуються терміни платежів клієнтами компанії). Саме з цим пов'язані проблеми дохідни...
