структур. Потрібен максимальне заохочення участі дрібних вкладників у статутних капіталах банків, законодавче дозвіл індивідуальної власності на кредитну установу.
Аналіз складу існуючих комерційних банків показує, що багато з них, по суті, такими не є. Вони ще недокапіталізовані, частина з них не виконує мінімального набору операцій, необхідного в міжнародній практиці, щоб вважатися банком.
Значна їх кількість знаходиться в поганому фінансовому стані і слабо регулюється. Ще не проведене розмежування банків і небанківських кредитних організацій (наприклад, фінансових компаній), що не здійснено вибір моделі комерційного банку, використовуваної в кредитній системі, тобто універсального чи спеціалізованого, широко і прямо володіє акціями підприємств або не має на це право; агресивного або консервативного, жорстко і детально регульованого з боку держави або спирається на неформальні правила, домовленості з Центральним банком.
Важливим напрямом вдосконалення комерційних банків є створення національної мережі таких банків, які б з'явилися добре регульованими кредитними установами, що перебувають під повноцінним державним наглядом і користуються довірою підприємств.
В умовах ринкової економіки банк повинен мати загальну ліцензію на свою діяльність, солідний статутний капітал; вести в якості обов'язкового мінімуму депозитні, розрахункові та кредитні операції; дотримуватися вимоги, пропоновані до добре регульованим кредитним установам (за ліквідності, якості активів, достатності капіталу і т.д.)
В даний час частина банків не відповідає критеріям, пред'являються до банків. Окремі з них не займаються розрахунками і повинні бути переоцінені, тому що мають масштабні портфелі поганих кредитів і, по суті, збиткові. Банківську систему відрізняє ще слабка капітальна база (великі портфелі поганих кредитів, під які не створені резерви; високі темпи інфляції і низький курс рубля, знецінити банківські капітали; високі ризики і т.п.)
У Росії ще не склалося ядро ​​системи комерційних банків країни - група найбільших і великих банків, що мають розгалужену мережу філій і діючих як банки в національному масштабі. Такі банки повинні мати безпосередній доступ до платіжної системи країни, виступати сполучною ланкою з міжнародними фінансовими і кредитними ринками, бути добре регульованими, створюючи атмосферу стійкості в банківській системі.
Майбутнє реформування банків означає переведення частини існуючих банків в розряд фінансових компаній або приєднання до більш крупним. В результаті відсіву дрібних і нестійких кредитних установ відбудеться деконцентрація крупного банківського капіталу і посилиться конкуренція банків, що сприятиме припливу інвестицій в реальний сектор економіки, розвитку підприємств.
2. Функції фінансів підприємств та принципи їх організації
Роль і призначення фінансів підприємств розкриваються в їх функції. Фінанси пі...
