бо накладення один на одного.
Кредитний ризик виступає основним об'єктом контролю з боку комерційних банків і органів банківського нагляду, оскільки більшість фінансових втрат банку пов'язане з проведенням кредитних операцій.
Ризик по кредитним операціях багато в чому може бути обумовлений їх технічним виконанням, навмисними і ненавмисними діями співробітників кредитних служб, виникненням нестандартних екстремальних ситуацій, тобто впливом операційних ризиків.
Елементи операційного ризику присутні також у структурі кредитного ризику банку в вигляді ризиків незаконних маніпуляцій з кредитами, а також ризиків структурно-процесуального, персонального, технологічного характеру (рис. 2).
В В В
Операційні ризики В В В В В В В В В В В
Малюнок 2 - Види операційних ризиків банку
Комерційні банки, що працюють переважно із залученими ресурсами від фізичних, юридичних осіб, завжди повинні бути готові відповідати за своїми зобов'язаннями перед кредиторами та вкладниками і одночасно задовольняти потреби клієнтів у позикових коштах. Необхідність виконання цього завдання змушує банки підтримувати необхідний рівень ліквідності. Ризик банківської ліквідності характеризується:
- недоліком ліквідності для виконання банком своїх зобов'язань перед кредиторами та вкладниками;
- недоліком ліквідності для задоволення попиту на кредит з боку клієнтів банку;
- надлишком ліквідності і, як наслідок, втратою прибутковості через надлишок високоліквідних активів (рис. 3).
Ризик недостатньої ліквідності може бути викликаний багатьма причинами. Однією з основних слід вважати незбалансованість активів і пасивів банку за строками, сумам, видами валют. У практичній діяльності досить складно досягти їх відповідності. Значний вплив на рівень ліквідності банку надає зміну ринкових процентних ставок, що викликає додатковий попит на кредити або депозити.
Ризик ліквідності тісно взаємопов'язаний з банківським кредитним ризиком. Так, високі показники сукупного кредитного ризику, що свідчать про значні обсягах простроченої та сумнівної до погашення позикової заборгованості, часто стають головною причиною кризи ліквідності. У той же час за відсутності у кредитора коштів для надання кредитів новим позичальникам і для продовження кредитування своїх постійних клієнтів проявляється ризик доступності кредиту.
Збільшення обсягів простроченої позичкової заборгованості клієнтів банку (неповернення кредитів) або раптовий відтік банківських вкладів також призводить до ризику недостатньої ліквідності. Даний вид ризику яскраво виражений у ситуація...
