я 179 400 1 65 360 187 200 4Отчісленіе до ФСС від нещасних випадків на проізводстве4 830 4 452 5040 5Компенсація витрат за роз'їзний характер работи90 000180000 74880 6Расходи на придбання ГСМ1 980 000 2 064 000 2 004 000 7Аренда офіса180 000 180 000 180 000 8Пріобретени матеріали156 000120 000 90000 9Страхованіе транспортних средств12 000 12 000 12 000 10Страхованіе відпові-дальності за заподіяння вреда156 000180000 162000 12Консультаціонние послуги В«Logos LTDВ» з питань організа-ції перевезень по Східній Європі Контрактна ціна оплата 26.03.2009 12600 евро12Прочіе расходи6 600 000 8 016 000 474 000
Необхідно обчислити ПДВ і податок на прибуток.
2.2 Розрахунок податку на додану вартість
Розрахунок ПДВ по виконаних господарським операціям зробити в табл. 6. br/>
Таблиця 6
ПДВ по виконаних господарським операціям
№ п/п Найменування господарської операцііСтоімость товарів (робіт, послуг), руб.Курс іноземній валютиСтавка ПДВ% Сума ПДВ, руб.1234561.Подтвержденная ставка 0% 1.1Транспортіровка вантажів 15.11.088 880000-001.2Транспортіровка вантажів 07.09.085 400000-001.3Транспортіровка вантажів 27.10.088 820000-001.4Транспортіровка вантажу Київ-Москва305 61542,1454001.5 Транспортування вантажу Мінськ-Москва8 856000-00ІТОГО36 016309 - 02.Неподтвержденная ставка 0% 2.1Транспортіровка вантажів 15.09.085 400 000-1897 2 0002.2Транспортіровка вантажів 07.08.083 000 000-1854 0 000ІТОГО8 400000 - 1517 0003.РеализацияЯНВАРЬ3.1Услуги з транспортування вантажів на території РФ30 000 000-1854 0 0003.2Транспортіровка вантажу Санкт-Петербург - Мінск11 655 600-18 2098 0083.3Транспортіровка вантажу Москва-Санкт-Петербург8 256 000-181 486 0803 .4 Представлений в оренду автомобіль іноземній компаніі180041, 13111813 326ФЕВРАЛЬ3.5Услугі з транспортування вантажів на території РФ21 600 000-183 088 0003 .6 Транспортування вантажу Санкт-Петербург-Таллінн122 +48445,339818999 6123.7Транспортіровка вантажу Москва-Санкт-Петербург8 256 000-181 486 0803 .8 Представлений в оренду автомобіль російської компаніі420 000-1875 600МАРТ3.9Услугі з транспортування вантажів на території РФ12 000 000-182 160 0003 .10 Транспортування вантажу Санкт-Петербург-Хельсінкі108 +86445,5201181 068 3503.11Транспортіровка вантажу Виборг -Санкт-Петербург1 620 000-1829 1 600ІТОГО104 390536 - 17918 2964 АвансиЯНВАРЬ4.1Получена передоплата за транспортування вантажу територією РФ 2 407 200-18/118367 2004.2Получен аванс за Транспортування вантажу Москва-Санкт-Петербург9 742 080-18/1181 486 0804.3 Отримано аванс за подання в оренду автомобіля іноземній компаніі212441, 131118/11813 326ФЕВРАЛЬ4.4Под надання даних послуг у січні отримано передоплату, з якою обчислено НДС601 875-18/11891 8114.5Получен аванс за Транспортування вантажу Санкт-Петербург-Таллінн144 53145,339818/118999 6124.6 Отримано аванс за подання в оренду автомобіля російської ко...
