є в тому, що позичковий капітал тут зливається з промисловим. Головна мета такого кредиту - прискорити процес реалізації товарів, а значить, прискорити отримання укладеної в них прибутку. Важливо відзначити, що відсоток по комерційному кредиту, що входить в ціну товару і суму векселя, як правило, нижче, ніж по банківському кредиту. У розвинених країнах комерційний кредит становить 20-30% всіх кредитних угод. У Росії комерційний кредит і облік векселів були розвинуті до 1917 р. і в період непу. Проте в ході кредитної реформи 1930-1932 рр.. комерційний кредит (Взаємне кредитування підприємствами один одного) було ліквідовано. У той час вважалося, що в міру зростання суспільного сектора господарства і розробки основ планування економіки комерційний кредит є гальмом на шляху розвитку планового народного господарства, оскільки практичний вплив держави через банк на розподіл кредитних ресурсів при цьому обмежувалося. Комерційний кредит не використовувався в СРСР до 1988 р. В даний час в Росії та інших державах колишнього СРСР комерційний кредит дозволений. З формуванням і розвитком ринкової економіки використання комерційного кредиту буде розширюватися. Суб'єктами комерційного кредиту є підприємства, що виступають в якості позичальника. Це означає, що спеціалізовані кредитні установи (банки) в цьому випадку прямої участі в угоді не приймають. Однак на практиці в більшості випадків комерційний кредит переплітається з банківським: кредитор, маючи зобов'язання позичальника - вексель, може врахувати його в банку і отримати під нього банківський кредит. Але цей факт не усуває головного ознаки комерційного кредиту - надання борг коштів однієї комерційної структури інший.
В· Банківський кредит надається у вигляді грошових позик комерційними банками та іншими фінансовими установами (фінансовими компаніями, ощадними касами та ін) юридичним особам (промисловим, транспортним, торговельним компаніям), населенню, державі, іноземним клієнтам. Банківський кредит перевершує кордону комерційного кредиту за розмірами, термінами, напрямками. Він має більш широку сферу застосування. Класифікувати банківський кредит можна в залежності від строку призначення (для поточної діяльності або інвестиційної) та типу одержувача.
В· Споживчий кредит надається, як правило, торговельними компаніями, банками та спеціалізованими кредитно-фінансовими інститутами для придбання населенням товарів і послуг з розстрочкою платежу. Споживчий кредит може надаватися як у грошовій, так і в товарній формах: товар купується в кре-1 або в розстрочку в роздрібній торгівлі. Грошову позику одержують у банку з ис-.1ьзованіем коштів в споживчих цілях. За допомогою такого кредиту реалізуються товари тривалого користування (автомобілі, меблі, холодильники, побутова техніка). Термін кредиту складає до трьох років, відсоток-від 10 до 25%. Населення промислово розвинених країн витрачає від 10 до 20% своїх щорічних доходів на покриття споживчого кредиту. У разі несплати по ньому майно вилучається кредиторами.
В· Іпотечний кредит - до редіт під заставу нерухомості називається . У Нині іпотечний кредит видається іпотечними банками. Іпотечний кредит береться для покриття великих капітальних витрат. Особливо ефективно використовувати його при кредитуванні нового будівництва. При цьому об'єкт будівництва є предметом застави. Застава може оформлятися поетапно, у міру будівництва об'єкта. Тоді відповідно частинами виділяється кредит. Наприклад, підприємець купує землю, закладає її, на отримані гроші зводить фундамент будівлі. Фундамент знову закладається, і отримані кредити служать джерелом фінансування наступного етапу будівництва. Іпотечний кредит береться і для придбання нерухомості. У цьому випадку після оформлення заставних кредитних відносин продавець відразу отримує від банку гроші, покупець набуває всі права власності на об'єкт купівлі, який одночасно закладений у банку. Позичальник повертає кредит і виплачує відсотки відповідно до кредитної угоди.
В· Особливою формою кредиту є державний кредит, при якому позичальником (Кредитором) виступають держава чи місцеві органи влади, а кредит набуває вигляду державної позики, що реалізується через кредитно-фінансові інститути, передусім через Центральний банк. Цей вид кредиту слід розділяти на власне державний кредит і державний борг. У першому випадку кредитні інститути держави (банки та інші кредитно-фінансові інститути) кредитують різні сектори економіки. У другому випадку держава запозичує грошові кошти у банків та інших фінансово-кредитних інститутів на ринку капіталів для фінансування бюджетного дефіциту і державного боргу. При цьому, крім кредитних інститутів, державні облігації купують населення, юридичні особи.
В· Міжбанківський кредит надається банками один одному, коли в одних банків виникають вільні ресурси, а в інших їх бракує. Слід зазначити, що розміри кредитів одн...
