их банків (кредиторів), що надаються іншим банкам (дебіторам), досить істотні. Так, за даними за 1997 р., із загальної суми кредитних вкладень на частку цього виду кредитів припадало понад 20% [5].
В· Суб'єктами кредитних відносин міжгосподарського кредиту виступають різні підприємства та організації, що дають кошти в борг один одному. Цей вид кредиту має схожість з комерційним кредитом. Однак, на відміну від комерційного кредиту, який носить в основному товарний характер, коли продаються товари з розстрочкою платежу, міжгосподарський кредит передбачає надання коштів у позику. Такі позички в порядку надання фінансової допомоги можуть отримувати підприємства при тимчасових фінансових утрудненнях від корпорації, в яку вони входять, для виконання, наприклад, спільних виробничих програм.
В· Міжнародний кредит охоплює економічні відносини між державою і міжнародними економічними організаціями. Він має як приватний, так і державний характер, відбиваючи рух позичкового капіталу в сфері міжнародних економічних і валютно-фінансових відносин. Міжнародний кредит існує в формі як комерційного, так і банківського кредиту.
Таким чином, форми кредиту тісно пов'язані з його структурою і певною мірою відображають сутність кредитних відносин.
Комерційні банки являють своїм клієнтам різноманітні види кредитів, які можна класифікувати за різними ознаками. p> Насамперед, кредит класифікується за основними групами позичальників . Кредит може бути виданий господарству, населенню, державним органам влади.
Залежно від призначення або напряму кредит розрізняють: споживчий, промисловий, торговий, сільськогосподарський, інвестиційний, бюджетний. Банківський кредит розрізняють залежно від терміновості кредитування . При такій класифікації виділяють короткострокові, середньострокові і довгострокові позики. Короткострокові позички обслуговують поточні потреби позичальника, пов'язані з рухом оборотного капіталу. Короткостроковими позиками вважаються такі, термін повернення яких за міжнародними стандартами не виходить за межі одного року. Однак на практиці цей термін може бути неоднаковий, що визначається економічними умовами, ступенем інфляції. Так, в Росії 90-х років в силу значних інфляційних процесів до короткострокових позиках часто відносили позички з терміном до 3-6 місяців.
Короткостроковий кредит служить однією з форм освіти і руху оборотного капіталу підприємств. Він сприяє формуванню їх оборотних фондів, підвищує платоспроможність і зміцнює їх фінансове становище. Короткостроковий кредит надається банками на освіта сезонних наднормативних запасів товарно-матеріальних цінностей, на сезонні витрати, пов'язані з виробництвом і заготівлею продукції, тимчасове заповнення нестачі оборотних коштів і т.д.
Що стосується середньострокових і довгострокових кредитів, то вони обслуговують довготривалі потреби, зумовлені необхідністю модернізації виробництва, здійснення капітальних витрат по розширенню виробництва.
Усталеного стандартного терміну як критерію віднесення кредиту до розряду середньострокових чи довгострокових позик немає. У США, наприклад, середньостроковими позичками є позики, термін погашення яких не перевищує 8 років, у Німеччині - до 6 років. Немає однаковості і в розмірі терміну по довгострокових позиках.
У Росії до середньострокових відносяться позики з терміном погашення від 6 до 12 місяців, а до довгострокових - термін оплати яких виходив за межі року. Ділення кредитів за тривалістю функціонування їх у господарстві було виправданим, оскільки в умовах знецінення грошей навіть короткочасне використання грошових коштів у господарстві позичальника могло привести до втрати схоронності капіталу. Сильна інфляція трансформувала уявлення про термін кредитування, змінила критерії терміну кредитування позичальників.
Як правило, кредити, формують оборотні фонди, є короткостроковими, а позички, що у розширеному відтворенні основних фондів, відносяться до середньо-і довгостроковими кредитами.
Крім коротко-, середньо-і довгострокових позик існує вид кредиту особливої вЂ‹вЂ‹терміновості - онкольний кредит (Від англійського money of call - позика до запитання), який погашається на першу вимогу. Він видається банком брокерам, дилерам і клієнтам для сверхкраткосрочних потреб і використовується, як правило, при біржових спекуляціях.
В
За розмірами розрізняють кредити великі, середні і дрібні.
По забезпечення - незабезпечені (бланкові) кредити і забезпечені, які, у свою чергу, за характером забезпечення поділяються на заставні, гарантовані і застраховані.
За способом видачі банківські позики розмежовуються на позички компенсаційні та платіжні. У першому випадку кредит спрямовується на розрахунковий рахунок по...
