ентів. Ми вважаємо за необхідне включення до складу даної політики ряду певних принципів, покликаних забезпечити банку в умовах високої динаміки бізнесу стійку ліквідність і платоспроможність у поєднанні з підтриманням рентабельності на власний капітал. На нашу думку, дотримання даних принципів не накладає обмежень на набір застосовуваних інструментів, дозволяючи виробити відповідає завданням банку практику управління ліквідністю.
Як модель управління ліквідністю пропонується застосовувати наступну комбінацію методів. Найоптимальнішим з існуючих методів динамічного аналізу ліквідності є прогноз грошових потоків. При цьому даний метод не дає комплексного вирішення досліджуваної проблеми, оскільки не відображає всіх можливих поточних і майбутніх обставин функціонування банку. Крім того, якість даного методу серйозно погіршується в міру збільшення терміну прогнозу.
В результаті, в рамках управління миттєвої (на 1 день) і середньостроковій ліквідністю (до 3-6 місяців) найбільш оптимальним автору бачиться використання методу платіжних потоків. Регулювання довгострокової ліквідності доцільно здійснювати за допомогою методу прогнозної структури балансу. При цьому необхідно забезпечити дотримання вимог нормативних документів Банку Росії.
1.2 Особливості регулювання ліквідності комерційних банків з боку Центрального банку Російської Федерації
Відповідно до Федерального Закону РФ «Про Центральному банку Російської Федерації» Банк Росії є органом регулювання і нагляду за діяльністю кредитних організацій. Головною метою ЦБ РФ ставиться підтримка стабільності банківської системи та захист інтересів вкладників і кредиторів.
Виходячи з цього, Банк Росії повинен вирішувати такі завдання:
· попереджати можливість виникнення системної банківської кризи (шляхом зниження ризиків втрати ліквідності окремими кредитними інститутами);
· захищати інтереси вкладників і кредиторів;
· не допускати монополізації фінансового капіталу, підтримувати здорову конкуренцію в банківському секторі економіки;
· сприяти підвищенню ефективності банківської справи, зростанню професіоналізму і сумлінності банківських працівників.
З 16 січня 2004 року введено в дію нова Інструкція № 110-І «Про обов'язкових нормативах банків», відмінною рисою якої від попередньої стала близькість її змісту, методології, числових параметрів до міжнародних стандартів. У зв'язку з цим всі економічні нормативи, встановлювані зазначеної Інструкції, носять обов'язковий характер. Стара Інструкція ділила економічні нормативи на обов'язкові до виконання і оціночні, які рекомендувалися комерційним банкам «для розрахунків при регулюванні їх активних і пасивних операцій з точки зору підтримки ліквідності». Індикативність цих оціночних нормативів нерідко вела до їх ігнорування, тоді як саме ці нормативи повинні сприяти якісному управлінню ліквідністю в комерційних банках.
Ця Інструкція встановлює такі обов'язкові нормативи ліквідності.
1. Норматив миттєвої ліквідності (Н2) - регулює ризик втрати банком ліквідності протягом одного операційного дня і визначає мінімальне відношення суми високоліквідних активів банку до суми пасивів банку по рахунках до запитання.
