инкового господарства, вона будується на тих же принципах, що і в країнах з розвиненою ринковою економікою, все більше пристосовується до процесу проведених економічних реформ. У той же час процес становлення нової кредитної системи поки розвивається складно і суперечливо, він виявив певні недоліки у всіх її ланках. Так, комерційні банки в основному проводять короткострокові кредитні операції, недостатньо інвестуючи свої кошти в промисловість та інші галузі реального сектора. Із загальної суми кредитів, що надаються в останні роки кредитними установами Росії економіці і населенню, короткострокові кредити становлять основну частину. Тому багато боку кредитної системи потребують подальшого вдосконалення.
3. Форми і види кредиту
У процесі історичного розвитку кредит придбав різноманітні форми. Якщо розглядати з точки зору категорій учасників кредитних відносин, то можна виділити наступні форми кредиту.
Таблиця 1
Учасники кредитних отношенійФорми кредіта1. Підприємство - підприємство 2. Банк - підприємство, банк, держава 3. Банк, торгуюча організація - фізична особа 4. Населення, банки, підприємства - держава 5. Банк - банк 6. Банк, держава - банк, государство1. Комерційний 2. Банківський 3. Споживчий 4. Державний 5. Міжбанківський 6. Міжнародний
Комерційний кредит надається у товарній формі продавцями товарів покупцям у вигляді розстрочки платежу за продавані товари чи надані послуги. Головна мета такого кредиту - прискорити процес реалізації товарів, а значить, прискорити отримання укладеної в них прибутку. Важливо відзначити, що відсоток по комерційному кредиту, що входить в ціну товару та суму векселя, як правило нижче, ніж по банківському кредиту. Головна ознака комерційного кредиту - надання в борг коштів однієї комерційної структури інший.
Комерційний кредит у товарній формі має певні межі свого використання. Насамперед, він обмежений у розмірах. Кожен підприємець може надати комерційний кредит позичальникам тільки в межах свого товарного капіталу, тобто граничний розмір можливого комерційного кредиту обмежується величиною резервного капіталу підприємства-кредитора. Комерційним кредитом можуть користуватися тільки підприємства, що споживають відповідні товари. Крім того, він носить короткостроковий характер, в той час як у підприємства може виникнути потреба залучення позикових коштів на довгостроковій основі.
У сучасних умовах все ширше застосовують комерційне кредитування в грошовій формі, підприємства надають один одному грошові позики. Підприємства прагнуть випускати і розміщувати на інших підприємствах короткострокові комерційні векселя (до 6 міс.), Щоб тим самим забезпечити залучення позикових коштів. Комерційний кредит себе повністю не вичерпав, в даний час намітилася тенденція підвищення його ролі і збільшення частки в обсязі наданих позичок.
Банківський кредит надається у вигляді грошових позик комерційними банками та іншими фінансовими установами (фінансовими компаніями, ощадними касами та ін) юридичним особам (промисловим, транспортним, торговельним компаніям), населенню, державі, іноземним клієнтам. Банківський кредит перевершує межі комерційного кредиту за розмірами, термінами, напрямками. Він має більш широку сферу застосування.
Після фінансової к...
