уватися сумою кредиту протягом певного тривалого відрізку часу, достатнього для її обороту, з віднесенням вартості, як на повернення суми кредиту, так і на забезпечення подальшої своєї самостійної діяльності [7, c.266].
Тому, говорячи про банківський кредит, ми маємо на увазі форму руху вартості (суми грошей) від банку до позичальника, яка завжди підлягає поверненню в деякому збільшеному розмірі через певний проміжок часу [7, c.268]. Кредитну політику можна визначити як сукупність заходів, спрямованих на створення умов для ефективного розміщення залучених коштів у кредити з метою забезпечення стабільного зростання прибутку банку. Кожен банк формує свою кредитну політику, враховуючи економічні, політичні, географічні, організаційні та інші фактори, що впливають на його діяльність [28, c52].
У кредитній політиці формулюється загальна мета і визначаються шляхи її досягнення:
пріоритетні напрямки кредитних вкладень за галузевою належністю, юридичному статусу;
прийнятні для банку види позик і позичкових рахунків;
позички, від яких банк краще утримуватися;
переважний коло позичальників;
небажані для банку позичальники по різних категоріях;
політика в галузі надання кредитів фізичним та юридичним особам;
комплекс заходів з контролю за якістю кредитного портфеля.
Таким чином, кредитна політика комерційного банку, будучи основоположним елементом процесу управління кредитним портфелем, визначає довгострокові цільові установки банку в даній сфері діяльності, враховуючи загальну спрямованість функціонування банку, а також інструменти і процедури безпосередньої роботи службовців в процесі управління [28, c55].
Необхідність кредиту характеризується його зв'язком з економічними процесами, ще не дає повного уявлення про специфіку його внутрішніх властивостей, що становлять сутність кредиту і відрізняють його від інших економічних категорій. Будучи однією з найрозвиненіших товарно-грошових форм, кредит має складну істотну структуру, аналіз якої повинен включати характеристику всіх його властивостей, відображати його цілісність [6, c.452]. На поверхні економічних явищ кредит виступає як передача в тимчасове користування матеріальних цінностей у грошовій та товарній формі. При цьому кредитні відносини проявляються у вигляді конкретних кредитних угод, форми та умови яких відрізняються значним різноманіттям. Сутність же кредиту завжди стійка і незмінна незалежно від специфіки прояви, завжди зберігає риси, властиві економічним відносинам, лежачим основу кредиту [17, c.111].
Кредит як економічна категорія являє собою систему економічних відносин, скла?? ивающіхся між кредитодавцем та кредитоотримувачем з приводу залучення тимчасово вільних грошових коштів та їх розміщення на певних умовах. Особливістю кредитної угоди є рівна ступінь зацікавленості в ній обох сторін.
Розкриваючи сутнісні властивості кредиту, його зазвичай визначають як економічні відносини між кредитором і кредитоотримувачем з приводу зворотного руху вартості. Відокремлення кредитних відносин в окремий вид відбувається на основі особливостей суб'єктів і об'єкта цих відносин [2, c.368].
Суб'єктами кредитних відносин виступають дієздатні, правоздатні фізичні та юридичні особи, що вступають у відносини з приводу тимчасового запозичення вартості в грошовій і товарній формі. Проте дані суб'єкти в процесі відтворення одночасно є учасниками безлічі інших відносин, що виникають з приводу руху різного роду вартостей. Специфіка кредитного відносини полягає в тому, що його суб'єкти виступають кредитодавця і кредитоотримувача і в якості таких володіють характерними рисами [17, c.365]. Кредитодавець - це суб'єкт кредитного відношення, що надає вартість у тимчасове користування. Джерелом для видачі кредиту можуть бути як власні кошти кредитора, так і позикові. Розвиток відносин обміну і відповідно кредитних відносин привело на певному етапі до зосередження кредиторських функцій у діяльності спеціальних фінансових інститутів - банків. Банкіри персоніфікують собою безліч кредиторів, чиї тимчасово вільні грошові кошти акумулюються банком. Банки можуть надавати в кредит поряд із власними та залученими, також емітовані кошти. Однак володіння тимчасово вільними ресурсами не є обов'язковою ознакою кредитора.
Він може позичити вартість, яка бере участь у відтворювальному процесі [17, c.112].
Позичальник - суб'єкт кредитного відношення, який отримує кредит. Кредитоотримувача виступають фізичні та юридичні особи, що відчувають нестачу власних коштів [16, c.175].
Для населення кредит прискорює отримання певних благ (товарів, послу...
