"> Мета: перевірити роботу кредитних організацій з організації готівкового грошового обігу, дотримання порядку ведення касових операцій та роботи з готівкою підприємствами, виконанню кредитними організаціями вимог нормативних актів Банку Росії з цих питань.
Перевірки кредитних організацій проводяться фахівцями (працівниками) відділів (управлінь) грошового обігу або за їх дорученням фахівцями розрахунково-касових центрів, як у складі комплексних груп, так і самостійно, на підставі квартальних планів, затверджуваних керівниками установ Банку Росії.
У ході перевірок розглядається:
Ведення обліку підприємств, що мають грошову виручку;
Порядок здійснення контролю за своєчасністю та повнотою здачі підприємствами готівкових грошових коштів у касу кредитної організації.
Організація роботи з установлення лімітів залишку готівки в касах підприємств, що склалася практика узгодження і доведення лімітів залишку каси підприємствам; достатність вжитих заходів з установлення лімітів залишку каси всьому колу обслуговуваних підприємств.
Сформована практика узгодження та оформлення дозволів на право витрачання підприємствами надходить до їх кас виручки.
Організація контролю за дотриманням, погоджених з кредитними організаціями умов витрачання надходять у касу підприємств коштів, особливо підприємств, що мають заборгованість по платежах до бюджету і позабюджетні фонди.
Практика складання календаря відомості та обліку видач готівки на заробітну плату, виплати соціального характеру і стипендії. Організація прогнозування готівкового грошового обороту. Порядок складання прогнозних розрахунків очікуваних надходжень в касу кредитної організації готівки і видач готівки, подання їх в РКЦ.
Дотримання кредитною організацією встановленого порядку складання та подання звітності про касові обороти, достовірність відображення даних у п'ятиденному і місячної звітності; ведення щоденного обліку касових оборотів за відомістю;
Організація перевірок дотримання підприємствами порядку ведення касових операцій та роботи з готівкою відповідно до рекомендацій Банку Росії, якість оформлення матеріалів і заповнення довідок за результатами перевірок, порядок їх розгляду керівником кредитної організації; прийняті кредитної організацією заходи за результатами перевірок. Організація подальшого контролю за виконанням підприємствами вимог кредитної організації щодо усунення недоліків у веденні касових операцій та порядку роботи з готівкою.
Прийняті кредитною організацією заходів щодо мобілізації внутрішніх касових ресурсів для своєчасного задоволення потреби клієнтури, що обслуговується в готівці.
Матеріали вироблених фахівцями установ Банку Росії перевірок організацій оформляються довідками довільної форми в 2-х примірниках, один примірник якої передається кредитної організації.
Результати перевірок в 3-денний термін розглядаються начальником відділу (управління) грошового обігу, при необхідності вносяться відповідні пропозиції керівництву Банку Росії.
4.3 Форми безготівкових розрахунків, застосовуваних клієнтами банку
Форми безготівкових розрахунків:
· Розрахунки платіжними дорученнями
· Розрахунки за акредитивом
· Розрахунки чеками
· Розрахунки по інкасо
Форми безготівкових розрахунків застосовуються клієнтами кредитних організацій (філій), установ і підрозділів розрахункової мережі Банку Росії (далі - банки, за винятком прямої вказівки в тексті тільки на кредитні організації (філії) або установи та підрозділи розрахункової мережі Банку Росії), а так само самими банками.
Форми безготівкових розрахунків обираються клієнтами банків самостійно і предусматріваются в договорах, укладених ними зі своїми контрагентами.
У рамках безготівкових розрахунків в якості учасників розрахунків розглядаються платники та одержувачі коштів (збирачі), а також обслуговуючі банки та банки-кореспонденти.
Банки не втручаються у договірні відносини клієнтів. Взаємні претензії за розрахунками між платником та одержувачем коштів, крім виникли з вини банків, вирішуються у встановленому законодавчому порядку без участі банків.
5. Валютні операції ВАТ «УРАЛСИБ Банк»
Зовнішньоекономічна діяльність комерційних банків пов'язана зі здійсненням банківських операцій в рублях і іноземній валюті, з експортом-імпортом товарів і послуг, їх реалізацією за іноземну валюту на території Російської Федерації, з угодами неторгового характ...
