урний аналіз проводиться для виявлення зайвої концентрації кредитних операцій в одному сегменті, частки великих позик і позик, наданих позичальникам з низьким ступенем кредитоспроможності, що підвищує ступінь сукупного кредитного ризику.
Суб'єктом кредитування з позиції класичного банківської справи є юридичні або фізичні особи, дієздатні і мають матеріальні або інші гарантії здійснювати економічні, у тому числі кредитні угоди. Суб'єкт отримання кредиту може бути самого різного рівня, починаючи від окремого приватної особи, підприємства, фірми аж до держави.
За суб'єктам позики банку можна розділити на три великі групи:
) позики, видані юридичним особам для кредитування поточної виробничої діяльності (корпоративні позики);
) позики, надані фізичним особам для задоволення особистих потреб (споживчі позики);
) позики, що видаються банкам для підтримки ліквідності їхніх балансу (міжбанківські позики).
Для початку необхідно дослідити склад позикової заборгованості і динаміку змін її складових. Ці зміни можна побачити в таблиці 3, додатки Б.
На основі розрахункових даних слід звернути увагу на той факт, що основну частку позичкової і прирівняної до неї заборгованості становить саме позичкова заборгованість, питома вага якої на 1.01.2011г. склав 99,98% (або 99987217 тис. руб.), який зберігся і до кінця звітного періоду. На 1.02.2014г. сума позичкова заборгованість дорівнювала 4127300434 тис. руб. (темп зростання 102,48%).
Позичкова заборгованість представлена ??переважно кредитами, наданими клієнтам, частка яких на 1.01.2011г. становила 98,36% (або 3961421739 тис. руб.), на 1.02.2014г. вона зменшилась на 0,20пп. і склала 98,17% (або 4051703602 тис. руб.) (темп зростання 102,28%).
На частку інших розміщених коштів, яка на 1.01.2011г. становила 0,0002% (або 8000 тис. руб.), а на 1.02.2014г.- Вона збільшилася на 1,5989 п.п. до значення в 1,60% (або 65999552 тис. руб.).
Сума міжбанківських кредитів виданих Ощадбанком Росії на 1.01.2011г склала 65248063 тис. руб., за аналізований період цей показник збільшився на 9705354 тис. руб. (темп зростання 114,87%) і до 1.02.2014г склав 74953417 тис. руб. За цей же період частка міжбанківських кредитів у складі позикової і прирівняної до неї заборгованості збільшилася з 1,62% до 1,82%.
прирівняна до позичкової заборгованість (яка у Банку складається виключно з наданих дорогоцінних металів) склала на 1.01.2011г 0,02 загального обсягу позичкової і прирівняної до неї заборгованості (або 616 977 тис. руб.). На 1.02.2014 р було відзначено збільшення заборгованості прирівняної до судной на 26438 тис. Руб. (тим зростання 104,29%), в результаті чого її сума зросла до 643 415 тис. руб.
Таким чином, в цілому можна відзначити низьку ступінь диверсифікації кредитного портфеля банку.
Для управління ліквідністю банку необхідно постоянно контролювати диверсифицированность кредитного портфеля за термінами надання кредитних ресурсів.
І так, як видно найбільшу питому вагу в структурі виданих Банком кредитів займають кредити видані на термін понад 3-х років. На початок розглянутого періоду банком було видано таких кредитів на суму 1813281386 тис. Руб. (46,23% у структурі наданих банком кредитів), а на кінець цього періоду вже 1840760088 тис. Руб. (45,89% у структурі наданих банком кредитів).
Також значну частину в структурі кредитного портфеля займають кредити видані на строк від 181 дня до 1 року і кредити видані на термін від 1 року до 3 років. Частка цих кредитів у структурі кредитного портфеля на кінець розглянутого періоду склала відповідно 27,22% (1091784969 тис. Руб.). І 20,56%. (824608693 тис. Руб.). Якщо ж розглядати ці показники в динаміці, то і перший, і другий показник за звітний період зросли. Кредити, надані на термін від 181 дня до 1 року збільшилися на 59969955 тис. Руб., Темп їх приросту склав 0,61%. Кредити, надані на термін від 1 року до 3 років з 1.01.2011г до 1.02.2014 збільшилися на 5039192 тис. Руб. (темп приросту 1,52%). Частка інших кредитів наданих на строк від 91 дня, до 180 днів на 1.01.2011г. становила 4,48% (або 175 805 176 тис. руб.), а на 1.02.2014г.- Вона зменшилася на 0,11 п.п. до значення в 4,37% (або 175 208 471 тис. руб.).
За розглянутий період сума кредитів наданих на строк від 31 до 90 днів зменшилася з 39280467 тис. руб. до 29632726 тис. руб. Частка цих кредитів у структурі кредитного портфеля змінилася з 1,00% до 0,74%.
Сума кредитів, наданих на строк від 8 до 30 днів на 1.01.2011г 17679558 тис. руб. За розглянутий період частка цих кредитів зменшилася з 0,45% до 0,39%, темп приросту склав (- 11,1...
