впливу кредиту домінуюче місце займає який-небудь вид кредитних відносин. Чимале значення в системі кредитних відносин має залучення коштів для виконання кредитних операцій. Все це свідчить про важливість участі кредиту в перерозподілі матеріальних ресурсів. Однак це передбачає необхідність таких кредитних відносин, при яких досягається доцільне використання ресурсів.
Кредит відіграє велику роль у задоволенні тимчасової потреби в коштах, обумовленої сезонністю виробництва і реалізації певних видів продукції. Використання позикових коштів дозволяє утворити сезонні запаси і виробляти сезонні витрати підприємствами та організаціями сезонних галузей господарства [11].
Велика роль кредиту і в розширенні виробництва. Позикові кошти можуть надаватися на порівняно короткі терміни для збільшення запасів і витрат, потрібних для розширення виробництва та реалізації продукції. Разом з тим кредит може використовуватися як джерело коштів для збільшення основних фондів - будівель, споруд, придбання обладнання і т. Д. У цьому випадку він збільшує можливості підприємств у створенні нових основних фондів, потрібних для розвитку виробництва [12].
2. Аналіз кредитного портфеля в Тамбовській філії 8594/093 ВАТ «Ощадбанк»
. 1 Загальна характеристика ВАТ «Ощадбанк» і основні напрямки формування кредитного портфеля
«Сбербанк» Росії входить в банківську систему Російської Федерації (РФ) і в своїй діяльності керується законодавством РФ, нормативними актами Центрального Банку (ЦБ), а також Статутом [13].
Ключовими напрямами діяльності банку є роздрібні, корпоративні, інвестиційно - банківські послуги і робота із заможними приватними клієнтами.
Банк може видавати кредити, проводити інші активні операції, що приносять доходи, лише в межах наявних у нього вільних ресурсів. Отже, операції, в результаті яких формуються такі ресурси банку (пасивні операції), грають первинну і визначальну роль по відношенню до операцій активним, логічно і фактично передують їм і визначають обсяг і масштаби дохідних операцій.
Як і всякий господарюючий суб'єкт, банк для забезпечення своєї діяльності повинен розпорядженні певну суму грошей і матеріальними активами, які і складають його ресурси. З погляду походження ці ресурси складаються з власного капіталу банку і позикових коштів, залучених ним на час зі сторони (зайнятих у інших осіб). Таким чином, ресурси банку (банківські ресурси) - це сукупність власних і залучених коштів, наявних у розпорядженні банку і використовуються ним для ведення активних операцій.
Банки працюють в основному на залучених коштах. При цьому на першому-другому місцях за значимістю джерел залучення коштів знаходяться гроші населення і залишки коштів на рахунках юридичних осіб, а далі - кошти, що залучаються за допомогою цінних паперів банків, міжбанківські кредити та депозити юридичних осіб.
Отже, переважну частину грошей, за рахунок яких працює і живе банк, становлять залучені ним кошти, причому залучені за плату. Тому проблема формування ресурсів має для нього більш важливе значення, ніж для будь-якого іншого господарюючого суб'єкта. Ця обставина породжує конкурентну боротьбу за ресурси між банками, банками та іншими кредитними та іншими організаціями та підприємствами, а також інші специфічні особливості банківської діяльності.
Структура ресурсів різних банків відрізняється великою різноманітністю, що пояснюється специфічними особливостями діяльності кожного конкретного банку (різниця у величині капіталів, кількість і характер обслуговуваних клієнтів, регіональні та інші особливі умови і т.д.) [14]. Розглянемо ресурсну базу Банку в табл. 2.пріложенія Б.
Як видно з табл.2. у Банку на кінець розглянутого періоду є вільні кредитні ресурси в розмірі 1470710399 тис. руб. За розглянутий період цей показник зменшився на 116 958 908 тис. Руб. (темп приросту - 7%). Це відбулося за рахунок більш високого темпу зростання розміщених коштів (5%) в порівнянні з темпом зростання ресурсів банку (0,01%).
Аналіз структури кредитного портфеля є одним із способів оцінки його якості [15]. У світовій і російській банківській практиці відомо багато критеріїв сегментації кредитного портфеля. Серед них:
суб'єкти кредитування;
об'єкти і призначення кредиту;
терміни кредитування;
розмір позики;
наявність і характер забезпечення, джерела та методи погашення кредитів, кредитоспроможність позичальника;
ціна кредиту;
галузева приналежність позичальника тощо.
Структ...
