йних банків
До останнього часу в банківській практиці питанням керування депозитами не приділялося належної уваги, що було пов'язано з надмірною централізацією управління процесами формування і використання позичкового фонду. Перед установами банків на місцях не ставилася задача забезпечення видачі коротко- і довгострокових позичок залежно від розмірів і специфіки мобілізуються ними кредитних ресурсів. Планові баланси кредитних вкладень і ресурсів відділеннями банків не складалися.
У нинішніх умовах значної децентралізації діяльності банків продумана організація депозитних операцій стає невід'ємним фактором забезпечення ліквідності комерційних банків. У цьому зв'язку особливий інтерес має закордонний досвід регулювання банківської ліквідності через керування пасивами і його застосування до вітчизняної практики. Для нашої практики будуть актуальні різні інструменти депозитної політики закордонних банків. Представляють інтерес як традиційні інструменти (термінові депозити, депозити до запитання і т. Д.) Так і нові (наприклад, депозитні сертифікати).
До депозитних операцій відносяться операції банку по залученню коштів у внески з метою їхнього прибуткового розміщення. Внесок - це кошти в готівковій або безготівковій формі в національній або іноземній валюті, передані в банк їх власником або третьою особою за дорученням і за рахунок власника для зберігання на певних умовах. Операції, пов'язані із залученням коштів у внески є основним джерелом формування банківських ресурсів.
Депозитним може бути будь-який відкритий клієнту в банку рахунок, на якому зберігаються його кошти, включаючи активно - пасивні рахунки при наявності на них кредитового сальдо.
Існують різні ознаки класифікації депозитів. Залежно від вкладника депозити прийнято розділяти на депозити фізичних осіб і депозити юридичних осіб. Залежно від терміну і порядку вилучення депозити поділяються на вклади до запитання і термінові.
З погляду призначення депозити можна розділити на три групи: до запитання, строкові та ощадні.
Вклади до запитання призначені для здійснення поточних розрахунків, розміщуються у комерційних банках на поточних чи контокорентних рахунках і можуть бути частково або повністю поповнені чи затребувані в будь-який час. Зняття вкладів до запитання не є стабільними, що обмежує можливість і сферу їх використання банками. Тому власникам поточних рахунків виплачується низький відсоток не виплачується взагалі.
Однак власник такого рахунка повинний оплачувати послуги банку по його веденню, а для процентних рахунків комісія береться з депозитного відсотка.
Строкові депозити - це грошові кошти, розміщені в банку на строго обумовлений термін. Вони, у порівнянні з вкладами до запитання, що мають в основному короткостроковий характер, вносяться на більш тривалий термін. Строкові вклади можуть б?? ть двох видів: власне строкові вклади і внески з попереднім повідомленням про закриття. Власне строкові вклади повертаються власнику в заздалегідь обумовлений термін. Для зняття внесків з попереднім повідомленням у банк повинне надійти від вкладника повідомлення. Термін надання повідомлення про зняття внеску заздалегідь обмовляється між банком і вкладником. Повідомлення про зняття засобів дозволяє банкам рефінансувати свої активні операції за рахунок інших джерел і таким чином понизити розмір операційних витрат.
Ряд депозитів можна умовно віднести до термінового. Термін по них безпосередньо не встановлюється, але його можна визначити, виходячи з цільового призначення коштів, що знаходяться на рахунку. Так, кошти для фінансування і кредитування капітальних вкладень зберігаються на рахунках від моменту їхнього відкриття і до початку фінансування і кредитування.
Ощадні вклади призначені для нагромадження грошових заощаджень. Для них характерно повільне збільшення і використання коштів тільки через тривалий період часу. Особливістю ощадних вкладів є надання іменних свідчень про наявність внеску у формі ощадної книжки, де вказуються особистість вкладника і правила користування рахунком, а також відображаються всі операції по рахунку.
З метою залучення внесків населення використовуються різні форми заощаджень:
на поточних рахунках, пристосованих для безготівкових платежів;
виграшні;
преміальні;
молодіжні;
спеціальні внески з регулярним внесенням засобів на рахунок і з одержанням їх у визначений термін.
Депозити є важливим джерелом ресурсів банків. Однак вони мають також і деякі недоліки. По-перше, операції по залученню коштів у внески зв'язані зі значними маркетинговими зу...
