з законодавством основною метою діяльності банків і кредитних організацій в РФ є отримання прибутку. Сучасна банківська система Росії включає в себе Банк Росії, кредитні організації, філії та представництва іноземних банків. Слід ще раз звернути увагу на те, що законодавство вузько трактує поняття кредитної організації, розуміючи під нею юридична особа, яка для отримання прибутку як основну мету своєї діяльності на підставі спеціального дозволу (ліцензії) Центрального Банку РФ має право здійснювати банківські операції, передбачені законодавством. Усі кредитні організації, що мають ліцензію Банку Росії, включаються до складу банківської системи РФ. При цьому за Законом «Про банки і банківську діяльність» в РФ можливе створення кредитних організацій двох видів: банки та небанківські кредитні організації. У свою чергу останні можуть бути трьох типів: розрахункові, депозитно-кредитні та небанківські кредитні організації інкасації. Таким чином, в даний час в Росії існують практично дві групи кредитних організацій, що входять у банківську систему. Виходячи зі змісту їх діяльності, їх можна назвати банками з обмеженим колом операцій, та не включені до складу банківської системи (кредитні кооперативи, кредитні спілки, ломбарди, лізингові фірми тощо). Другу групу кредитних організацій іноді називають парабанковскую (схожими на банківські).
Банк відповідно до російського законодавства - це кредитна організація, яка має виключне право в сукупності здійснювати такі банківські операції:
. залучати у вклади кошти фізичних та юридичних осіб;
. розміщувати ці кошти від свого імені і за свої рахунок на умовах повернення, платності і терміновості;
. відкривати і вести банківські рахунки фізичних і юридичних осіб.
2.2 Сутність, функції і роль комерційних банків
Значне місце в кредитній системі займають комерційні банки. Сучасні комерційні банки - це кредитні організації, які мають виключне право здійснювати в сукупності залучення у внески коштів юридичних і фізичних осіб та розміщення грошових коштів від свого імені і за свій рахунок. Вони проводять операції з цінними паперами та валютою, надають різні консалтингові послуги економічного характеру, виконують різноманітні фінансові послуги.
Комерційні банки стали основою, як кредитної системи, так і економіки в цілому. Особливістю сучасного комерційного банку є те, що він, насамперед, виступає як самостійний господарюючий суб'єкт, має статус юридичної особи та здійснює посередницьку діяльність в реалізації специфічних продуктів - кредиту, цінних паперів і валюти на основі, отриманої від Центрального банку ліцензії.
Серед функцій комерційного банку особливо виділяється чотири, які лежать в основі визначення банку та визналяють його сутність:
. Акумуляція і мобілізація тимчасово вільних грошових коштів. Функція акумуляції мобілізації тимчасово вільних грошових коштів є однією з найважливіших. Комерційним банкам належить провідна роль у залученні вільних грошових коштів всіх економічних агентів, тобто населення, підприємств і держави, і перетворення їх в капітал з метою отримання прибутку. Частка залучених коштів по відношенню до власних склала до 80% всього капіталу банку. Виконуючи функцію залучення грошових коштів, банки виступають позичальників. Акумулюючи значні грошові кошти, банки не зберігають у себе гроші, а перетворюють їх на капітал, вкладаючи їх в економіку, надаючи кредити і купуючи цінні папери.
. Посередництво в кредиті. Комерційний банк виступає посередником між суб'єктами, що мають вільні грошові кошти, та суб'єктами, в них нужденними. Як посередник в кредиті, він, акумулюючи грошові кошти, має можливість надавати ці ресурси потребують них суб'єктам в потрібній кількості і на необхідний термін. Виконання цієї функції сприяє розширенню виробництва, фінансуванню промисловості, полегшенню створення запасів, розширення споживчого попиту, полегшенню фінансової діяльності уряду, скороченню витрат обігу.
. Посередництво у здійсненні платежів і розрахунків. Комерційні банки забезпечують функціонування платіжної системи, здійснюючи переказ грошових коштів. З метою реалізації цієї функції комерційні банки відкривають рахунок для своїх клієнтів. Значне місце в перекладних операціях займають засоби, які знаходяться у вкладах до запитання, причому вони використовуються все більш ефективно; поліпшується технологія розрахунків, ділова клієнтура прагне більш ефективно використовувати свої кошти.
. Створення платіжних засобів. Ця функція з'явилася у комерційних банків в силу розвитку кредитних грошей, догляду з обігу золотих грошей і перетворення банкнотної емісії в депозитно-чекову, що дозволило розширити безготівковий оборот і скор...
