страховому.
Інвестиційна діяльність страховика, як і будь-якого іншого інвестора, регулюється Законом «Про інвестиційну діяльність». Через специфіку страхової діяльності крім норм Закону «Про інвестиційну діяльність» розміщення страховиками тимчасово вільних коштів регулюється також Положеннями Закону РФ «Про страхування». Згідно цього Закону розміщення страхових резервів має здійснюватися на умовах диверсифікації, повернення, прибутковості і ліквідності. Розглянемо ці принципи в послідовності з погляду їх внеску в забезпечення фінансової стійкості страховика.
Принцип зворотності увазі таке розміщення активів, яке забезпечить з повернення в повному обсязі.
Принцип ліквідності означає, що структура вкладень повинна забезпечувати наявність у страховика засобів, здатних швидко і без додаткових витрат звернутися в грошові кошти.
Принцип диверсифікації вимагає розподілу інвестиційних ризиків на різні види вкладень, чим досягається зниження загальної ризикованості, а отже, підвищення стійкості інвестиційного портфеля страховика. Цей принцип передбачає наявність великої числа різнорідних об'єктів інвестування.
Принцип прибутковості вкладень означає, що інвестиційна діяльність повинна забезпечувати не тільки збереження вкладень, а й приносити певний дохід. Інакше страховики при розміщенні страхових резервів повинні забезпечувати прибутковість вкладень, що дозволяє зберегти реальну вартість вкладених коштів протягом усього терміну інвестування.
Цілями інвестиційної політики будь-якого інвестора є безпека і прибутковість вкладень.
Безпека означає, що інвестиції здійснюються в надійні підприємства, діяльність яких, згідно з прогнозами буде успішною. Вільні активи повинні бути повернуті в повному обсязі. Найчастіше безпека і висока прибутковість суперечать один одному. При інвестуванні коштів у дуже дохідні підприємства високий і ризик таких вкладень. У цьому випадку великийа ймовірність втратити не тільки дохід, а й самі інвестовані кошти.
Страхові організації при формуванні інвестиційного портфеля слід скористатися послугами фахівців (інвестиційних компаній, інвестиційних банків), які проводять глибокий аналіз фінансових інструментів, ринків і здатні правильно оцінити ризики. Це може значно полегшити роботу страховиків при формуванні збалансованого інвестиційного портфеля, що задовольняє власним інвестиційним цілям страхової компанії.
Правильне розміщення інвестиційних ресурсів, в першу чергу, дає змогу страховій організації зберегти реальну вартість залучених коштів страхувальників. До того ж наявність ефективної інвестиційної діяльності дозволяє використовувати в своїх інтересах значні суми резервів, приносячи компанії відчутний дохід. І як наслідок, страховик одержує можливість представляти клієнтам страхові послуги за меншою ціною, результатом чого є поліпшення відносин страхової компанії зі своїми клієнтами, збільшення портфеля договорів добровільного страхування і зростання довіри страхувальників до страхової компанії, з якою укладені обов'язкові договору страхування. Звідси, успішна інвестиційна політика не тільки забезпечує стабільність діяльності страховика, але і сприяє підвищенню його фінансової стійкості в умовах ринку.
1.5 Тарифна політика та її значення для фінансової стійкості і платоспроможності
З метою забезпечення платоспроможності та фінансової стійкості головним завданням кожної страхової компанії є формування фонду, достатнього для виконання взятих на себе зобов'язань страхового захисту. Страховиком визначається частка участі кожного страхувальника в створенні страхового фонду, тобто визначаються розміри тарифних ставок (страхового тарифів).
Страховий тариф - ціна страхової захисту, що надається страховиком страхувальнику.
Страховий тариф, інакше брутто-ставка, складається з двох основних частин: нетто-ставки і навантаження.
Навантаження включає в себе прибуток, витрати на ведення справи, відрахування на попереджувальні заходи. Навантаження необхідна для фінансування витрат страховика, пов'язаних з формуванням і використанням страхового фонду. Під витратами на ведення справи розуміються адміністративно-управлінські витрати страховика, витрати, пов'язані з укладанням та обслуговуванням договору страхування. Відрахування на попереджувальні заходи використовуються для управління ризиками: так, за рахунок перерахування відповідної частини страхового тарифу спеціалізованим організаціям можуть фінансуватися витрати щодо попередження пожеж, дорожньо-транспортних пригод, чим досягається зниження або ліквідація ризиків.
Нетто-ставка - основна часто страхового тарифу, служить для фо...
