рмування страхового фонду, призначеного для страхових виплат страхувальником. Вона має найважливіша значення при розрахунку тарифної ставки. Саме її правильне визначення гарантує забезпечення фінансової стійкості страховика. Одночасно розрахунок нетто-ставки є найбільш складним моментом при визначенні тарифу. Розмір навантаження визначається у відсотках до брутто-ставкою і, як правило, встановлюється на одному рівні для всіх видів страхування.
Для розрахунку тарифів по кожному виду страхування застосовуються актуарні розрахунки. Актуарні розрахунки являють собою процес, в ході якого визначаються видатки на забезпечення страхового захисту, тобто визначаються собівартість і вартість послуги, наданої страховиком страхувальникові. У більш узагальненій формі актуарні розрахунки можна представити до системи математичних і статистичних закономірностей, які регламентують взаємини між страховиком і страхувальниками.
Основними завданнями актуарних розрахунків є:
1) дослідження і угруповання ризиків в рамках страхової сукупності;
2) Обчислення математичної ймовірності настання страхового випадку, визначення частоти і ступеня тяжкості наслідків заподіяння збитку як в окремих ризикових групах, так і в цілому по страховій сукупності;
3) математичне обґрунтування необхідних витрат на ведення справи страховиком і прогнозування тенденцій їх розвитку;
) математичне обґрунтування необхідних резервних фондів страховика, пропозиція конкретних методів і джерел формування цих фондів.
Питання побудови страхових тарифів займають центральне місце в діяльності будь-якого страховика. Значення їх визначається тим, що страховик, як правило, призводить ряд різних за змістом і характером видів страхування, що вимагають адекватного математичного вимірювання взятих за договорами зобов'язань.
У сучасних умовах, коли страхування проводиться різними страховими організаціями, розмір тарифної ставки стає одним з елементів конкуренції, що постійно стимулює страховиків до зниження тарифів, обгрунтованого з погляду залучення клієнтів, але необгрунтованого з позиції фінансової стійкості компанії. Правда, якщо страховик здійснює по якому-небудь виду страхування одиничні угоди, розмір страхового тарифу не настільки важливий в плані впливу на конкурентоспроможність страхової компанії. Однак тут для забезпечення фінансової стійкості тариф повинен враховувати сформований рівень збитковості на ринку, щоб без праці прийнятий ризик міг бути переданий у перестрахування.
Таким чином, оптимізація тарифної політики страховика дуже важлива з погляду забезпечення його фінансової стійкості. Процвітання страхової справи в чому визначається якістю актуарних розрахунків, що регламентують фінансові взаємовідносини між суб'єктами страхування. Невірний розрахунок тарифних ставок обумовлює зниження фінансової стійкості страхової компанії. Страховиком для оптимізації тарифної політики необхідно за допомогою математичних і статистичних коштів розробляти алгоритми формування і руху портфеля, що забезпечують достатній захист страхової компанії від небезпеки банкрутства.
2. Аналіз фінансової стійкості на прикладі страхової компанії ВАТ «Альфастрахування»
2.1 Коротка інформація про страхову компанію ВАТ «Альфастрахування»
Група «Альфастрахование» об'єднує ВАТ «Альфастрахование», ТОВ «Альфастрахование-Життя», ЗАТ «АВІКОС», ВАТ Страхове товариство «Авіаційний Фонд Єдиний Страховий (АФЕС)», ТОВ «Альфастрахование-МС», ТОВ Медична страхова компанія «ВІРМЕД», ТОВ «Медицина Альфастрахование», ТОВ «АльфаМедПроект», ТОВ Медична страхова компанія «АССТРОЙ» і ВАТ Страхова компанія «Москва». Входить до складу фінансово-промислового консорціуму «Альфа-Груп» (Альфа-Банк, «Альфа-Капітал», TНK-BP, А1, «Росводоканал», X5 Retail Group NV, Altimo та інші). Акціонерами Групи «Альфастрахование» є компанії консорціуму «Альфа-Груп».
Група «Альфастрахование» - один з найбільших російських страховиків з універсальним портфелем послуг, що включає як комплексні програми захисту інтересів бізнесу, так і широкий спектр страхових продуктів для приватних осіб. Згідно ліцензії пропонує більше 100 страхових продуктів, включаючи продукти зі страхування життя. На території Росії страхову діяльність здійснюють понад 400 регіональних представництв компанії.
Група «Альфастрахование» має репутацію надійної і стійкої компанії. Сьогодні за своїми зобов'язаннями Група «Альфастрахование» відповідає власними коштами декількох компаній з консолідованим статутним капіталом у розмірі понад 8,5 млрд. Рублів. Висока надійність страхових операцій підкріплена перестрахувальними програмами в найбільших комп...
