я весь час в дорозі, поки вантаж не буде доставлений на склад вантажоодержувача або інший кінцевий пункт призначення, зазначений у страховому свідоцтві (полісі). Збиток відшкодовується відповідно до принципів пропорційної (пайовий) відповідальності, тобто виходячи з вартості загиблого (зниклого) і ступеня пошкодження збереженого вантажу.
2.6 Страхування від збитків внаслідок перерв у виробництві
Страхування від збитку, що викликається зупинкою виробництва внаслідок впливу різних факторів, проводиться в багатьох зарубіжних країнах. Страхування на випадок вимушеного простою виступає за своїм змістом як доповнення до страхування основних і оборотних фондів, оскільки перерва у виробництві викликається їх загибеллю або пошкодженням. Тому правомірно, що і склад страхувальників, і перелік страхових подій, від яких проводиться страхування, можуть бути однаковими. Однак це не означає автоматичного відшкодування вартості основних і оборотних фондів. Це означає лише, що страхування втрат від вимушеного простою може супроводжувати майнове страхування.
Суттєвою особливістю страхування від простою виробництва є те, що розмір збитку в чому залежить від терміну перерви в роботі. Тому в договорі страхування визначається тривалість відповідальності страховика, тобто періоду часу, протягом якого він зобов'язаний відшкодувати збитки від простою. Найбільш часто зустрічається у світовій практиці термін такої відповідальності - до 1 року. Це, як правило, максимальний термін. Страхувальник може зменшити цей термін, одночасно зменшивши розмір страхових платежів.
Умови страхування збитків від простою, як правило, передбачають також встановлення певної межі, починаючи з якої виникає відповідальність страховика. Такий кордоном може бути:
· франшиза в грошовому вираженні, широко застосовувана в майновому страхуванні;
· час простою, протягом якого страхувальник отримує право на отримання страхового відшкодування, наприклад, при тривалості простою понад 5 діб.
Збиток, що підлягає відшкодуванню, складається з трьох складових частин:
· витрат, пов'язаних із зупинкою виробництва і зроблених за час цієї зупинки;
· недоотриманого прибутку;
· додаткових витрат, здійснених з метою скорочення збитку.
Оскільки друга частина є переважаючою, нерідко говорять про страхування втраченого прибутку (вигоди).
До витрат, виробленим за час зупинки виробництва, відносяться ті поточні витрати страхування, які страхувальник змушений здійснювати незалежно від того, триває виробничий процес або він зупинений. При визначенні розміру таких витрат важливо відокремити витрати, які підприємство несе при зупинці виробництва, від загальних витрат. Прибуток, що не отримана за час зупинки виробництва, може розраховуватися шляхом множення обсягу продукції, що не отриманої за час простою, на норму прибутку за одиницю продукції.
Розмір додаткових витрат, пов'язаних зі скороченням збитків від простою, слід визначати на основі облікових документів. Вони можуть бути пов'язані з введенням додаткових змін, надурочних робіт, терміновим ремонтом, використанням менш економічних машин і процесів, передачею частини робіт іншим підприємствам, придбанням напівфабрикатів, орендою замінюють машин, отриманням електропостачання з інших джерел і т.д. При цьому необхідною умовою відшкодування таких витрат є те, щоб їх розмір не перевищував можливою без здійснення цих витрат суми збитку за двома іншими статтями.
З метою забезпечення зацікавленості страхувальників у недопущенні простою і вживанні заходів зі скорочення збитків слід було б відшкодовувати не весь понесений страхувальником збиток, залишаючи частину його на відповідальність страхувальників (до 20%).
Поряд із загальними винятками відповідальності страховика (умисел страхувальника, військові дії тощо) в даному страхуванні виключається з відшкодування додатковий збиток, викликаний зупинкою виробництва:
· через зміну первісного проекту відновлюваного об'єкта;
· реконструкції пошкодженого об'єкта;
· планового ремонту;
· заборони владою проведення відновлювальних робіт;
· нестачі у страхувальника матеріальних, трудових і фінансових ресурсів для усунення простою.
Ставки платежів встановлюються у відсотках від вартості своєї валової продукції. Можлива диференціація страхового тарифу залежно від індивідуальних умов виробництва у страхувальника.
2.7 Страхування комерційних ризиків
